商业银行审计风险与防控策略论文1 摘要： 商业银行是一个主要以经营货比为主的企业，有着极高的风险性、效益性。就我国社会经济发展的形势来说，商业银行的利润来源困难，风险越来越大，其中审计风险就是重下面是小编为大家整理的2023商业银行审计风险与防控策略论文3篇【精选推荐】,供大家参考。
摘要：
商业银行是一个主要以经营货比为主的企业，有着极高的风险性、效益性。就我国社会经济发展的形势来说，商业银行的利润来源困难，风险越来越大，其中审计风险就是重要的一项。本篇文章我们主要围绕商业银行的审计风险展开，分析审计风险的具体表现，并且制定相关的防控策略，从而提高商业银行的经济效益。
关键词：
商业银行；审计风险；防控策略；国民经济
一、引言
当今社会中商业银行已经成为我国国民经济发展的基础，为了我国国民经济的更好发展，商业银行必须不断提高自身的经济效益，最大程度降低风险性，纵观整个社会形势用发展的眼光做事。随着全球经济危机的不断冲击以及全球经济萎靡现象的到来，我国各商业银行都开始制定并实施一系列的措施，这些措施也发挥了一定的作用，比如说提高资产负债规模、业务产品的创新等等。但是经济的风险是无处不在的，因此，我国各商业银行要分析社会形势，将风险降到最低，做好商业银行审计风险的防控工作，保证商业银行得以可持续健康发展。
二、商业银行审计风险
随着社会的发展，商业银行的审计工作由传统的财务收支审计逐渐转变为“风险、管理、效益”等的审计，各商业银行对审计的重视程度也越来越大。所谓“审计风险”则是指审计工作人员在审计工作后表达错误或不合理的审计意见的可能性，它主要包括固有风险、控制风险以及检查风险这三类。
（一）固有风险
所谓“固有风险”是指商业银行假如没有内部控制制度，商业银行的某个业务环节出现重大的违法问题的可能性。我国商业银行出现固有风险的可能性比较高，它是由于其自身经营货币的独特性质造成的，可能会出现在银行经营管理的各个环节。
（二）控制风险
所谓“控制风险”是指商业银行的业务环节中出现了大的违法违纪问题，但是并没有被银行内部发现、控制和纠正的可能性。这一风险的实质是商业银行的内部控制制度在执行过程中的有效性问题。再加上我国商业银行企业权利过于集中，工作人员素质较低，银行内部控制制度的执行力度明显较低。
（三）检查风险
“检查风险”则是指审计后商业银行的业务环节中出现的重大违法违纪问题未被发现，并且给出了错误意见的可能性。这一风险是审计风险中唯一的可以由审计人员控制的。商业银行审计风险是由以上提到的固有风险、控制风险以及检查风险共同作用的，其中固有风险是银行本身特点造成的；控制风险是银行经营管理过程中形成的，这两类风险都是商业银行审计部门和审计工作人员无法控制的。因此，我国商业银行应该将审计风险防控重点放在检查风险上。
三、商业银行审计风险的防控策略
我国商业银行审计风险所形成的原因也是多方面的，比如说审计工作力度不够、审计工作人员自身知识能力匮乏、审计工作技术不先进、审计工作不规范等等。
（一）提高审计风险意识
我国各商业银行的审计部门以及审计人员都应该提高风险意识，只有从思想上提高风险意识，工作人员才能在每一个工作环节提高职业责任感，及时发现并解决审计工作中存在的问题，这样才能从根本上做到审计风险的防控。商业银行审计部门以及审计人员的风险意识直接影响了审计风险的防控能力。
（二）加大审计人员的能力培训
社会是不断发展进步的，商业银行的审计人员应该不断更新自己的知识库，通过日常的学习掌握新知识、新技能等。商业银行应该切实重视审计人员的业务培训，提高审计人员自身的知识素质能力，银行审计部门应该定期组织审计人员参加经济、金融以及法律等方面的培训。审计人员自身的知识水*、法律意识得到提高，才能更好的完成审计工作，从而大大降低商业银行的审计风险。
（三）提高审计技术
随着时代的发展，我国计算机等科学技术得到了飞速的发展，在商业银行的审计工作中，应该充分发挥先进科学技术的作用，加大开发商业银行审计软件的工作力度。通过一些先进的现代化的审计软件，可以更好的完成审计工作中数据处理、分析等工作。先进的科学技术在审计工作中的应用，不仅可以大大提高商业银行的审计工作质量和效率，还可以降低审计工作的风险。
（四）规范审计工作程序
商业银行应该制定审计工作的规范化程序，这样可以保证审计工作有章可循。由于目前我国商业银行的发展规模越来越大，只有切实控制审计风险，特别是可以由审计人员控制的检查风险。商业银行的审计机关应该严格按照程序规定，做好审计工作中的每一步，对工作中的每个阶段都实行严格的把关。审计工作开始前要充分调查，制定合理的方案计划；在工作过程中，要严格遵守要求，提高工作效率。商业银行的审计工作只有不断加强规范性，才能降低审计风险。
四、结束语
总之，随着我国金融对外开放工作的实施和深入，我国商业银行审计工作产生了巨大的影响。商业银行在发展过程中，业务内容和形式不断丰富，审计风险也随之而生。由于商业银行在我国金融体系中占有十分重要的作用，对我国国民经济水*的稳定和提高有着不可替代的影响，因此，我国应该重视商业银行中存在的审计风险，及时的发现各商业银行存在的审计风险隐患，切实做好审计风险的防控工作。
参考文献：
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——商业银行风险管理与控制论文5篇
［提要］在《新巴塞尔协议》颁发之前，商业银行的功能仅仅只是普通的信用中介和支付中介；颁发后，商业银行的定位发生了变化，开始逐渐重视风险管理。为了商业银行稳定的发展，我国商业银行应当深入改革并且不断建设完善的风险管理机制，有助于银行更好地适应社会的飞速进步。本文首先介绍我国商业银行风险管理现状，然后分析其存在问题，最后提出几点对策。
关键词：商业银行；风险管理；风险控制
一、我国商业银行风险管理现状
伴随着我国经济体制改革的脚步，我国商业银行在不断进步，但同国外的商业银行对比，发展仍不成熟，其中存在一些问题。在商业银行内部，管理层不注重加强风险管理文化的建造，而且对风险的管理观念不强，使风险管理组织结构不健全，且银行体系内也缺少专业的风险管理人才。然而，外部环境对商业银行的开展亦有一定阻碍，我国金融体制的现阶段还不甚健全，监管部门对银行的监管不到位，社会诚信水*低，都不利于我国商业银行更好的发展。
二、我国商业银行风险管理存在的问题
（一）没有建立全面的风险管理组织结构。如今，由于我国商业银行的治理结构不健全，有许多的商业银行实行股份制改革并且上市进行交易，商业银行有股东大会、董事会和监事会的形式，但是其中还是存在诸多问题。大多数的董事会不能最终承担起全部金融风险的职责。我国商业银行对风险管理十分看重，加上风险管理的承担主体不是很明朗，对于职责划分也不是很全，从而引致商业银行在风险管理方面的管理认知相对比较薄弱，并且缺少了主动性。从我国的实际经济情况来看，国家的资本成为了银行的资本担当者，最终导致了风险，在财政无力承担的严峻情况时，银行可能会发行货币来应对银行流动性要求，银行体系的运转最后会用货币膨胀来维持。
（二）风险管理文化落后。我国同国外商业银行对比，发展速度慢，风险管理的文化底蕴略显不足。我国商业银行风险管理的观念不是很成熟，不能很好地满足经济的迅速发展，风险变化的要求。在银行的内控中，风险管理是极为重要的一环，且行为模式和风险观念都是由风险管理的文化所抉择的。并且，我国商业银行风险管理中，有一些问题是由于银行在风险管理中缺少文化底蕴，致使有些措施不能很有效的发挥作用。有些商业银行不能较好地处理业务和风险管理之间的关系，在其发展业务的时候，没有注重对风险的管理。在发展银行业务时，没有把风险管理同发展业务摆在一个水*线上，不能准确认识风险，而且会误认为风险管理会影响业务，减少业务的发展，从而使商业银行缺少动力。
（三）风险管理的高素质人才较匮乏。如今对于我国商业银行从业人员要求提高，需要具备高的知识含量、综合能力、技术能力和对风险管理知识的掌握能力。需要通过从业资格的考试和严格的专业训练，才能够胜任其本职工作，银行风险管理的从业人员应当具备经济管理类、数理统计类的相关知识，进行专业训练才能在银行工作。当前，银行从业人员中符合上述要求的人才比较稀缺，没有形成较好的具有专业水准的人才队伍，与国外的银行对比，风险管理水*落伍很多。因此，我国的商业银行应该加大力度解决银行从业人员的选拔标准和要求，及对员工的专业培训和激励措施，从而提高银行从业人员风险管理的能力与水*，培养高素质专业人才，提高专业人才的工作效率和质量。
三、我国商业银行风险管理对策
（一）建立健全的商业银行组织结构。我国应建立包括股东大会在内的相互制衡、运行有效、执行有序、监督有力的公司组织结构，良好的组织结构对公司健康运营有非常好的支撑作用。首先，风险的承担主体为董事会。我国商业银行风险管理应当制定相关经营策略，并且承担最终的责任；其次，加强监事会监管的能力，监事会主要负责监控高层管理是否尽职尽责和道德文明建设；最后，应该有效地发挥独立董事对会议的监督。董事为了维护其声誉会有效地对经理人员进行监督，选拔优秀的人才，保障银行在风险管理中有定期的培训，选择适合当前需要的培训。对员工进行上岗前的培训、晋升的培训、提升水*的培训。不同方向的培训计划，可以加快风险从业人员的水*，更好地胜任相应的工作，提升整体的素质，构造更好的*台，培养优秀人才。我国商业银行影响最大的主要是信用风险，而商业银行风险人员现在属于培育期的状态，目前应当循序渐进。我国的商业银行可以通过风险比较集中的对公业务作为试点以起步，抓住关键的风险控制点例如信贷政策和风险较高的特定信贷的业务。通过对个人业务，其他业务逐步的探究。还能做到事前预防，在根源上控制风险。实行准入制度，对风险经理实行严格的风险经理资格考试准入制度，保证银行从业资格考试的科学性、规范性，对合格者，对于没有取得准入资格的人员不能聘请。参与风险活动的人员，可以分为业务与职能风险的从业人员，两者共同参与日常的管理。职能风险人员对风险进行监督与评估，双方共同负责管理。兴业银行实行这种风险管理模式，可以明晰业务部门的工作相关职责，相互牵制对方的权利，有效地提升了银行风险管理能力。
（二）建立良好的风险管理文化和理念。风险管理的文化是企业最容易忽视也是最不容忽视的一种文化，对于这种特有文化企业应该使全体员工充分认识到风险管理文化的重要性。企业管理者可以通过培训方式对全体员工进行风险管理培训，通过案例分析列举风险的危害，提高所有员工的风险意识，并且使得管理人员对风险的客观存在性有更深的理解。企业应把风险管理的意识融入到企业管理的各个角落，拓展企业文化的包含面，把企业文化和风险管理相融合，培育起贯穿企业上下具有生机活力的企业文化。银行经营多年，实践形成的风险管理的价值观，传统的习惯，建立优秀的风险管理的文化，对商业银行发展有利的沟通与协作，形成了商业银行风险管理的文化。风险的管理文化决定了价值的取向、行为的典范、道德的水*。
（三）建立高素质的风险管理队伍。企业应该使用严格的考核制度对风险管理人员实行准入，对不合格人员坚决辞退，这样有利于我国商业银行的健康稳定发展，促使银行风险管理队伍的不断壮大。一个高水*的风险管理团队可以帮助银行建立最稳固的根基。银行从业人员需要有较为丰富的风险管理基础知识、数理知识与电脑操作技能。近年来，我国商业银行的迅速发展，也开始比较厚爱优秀人员，我们还需要坚持长期培养、挖掘人才，并不断补充后续的储备力量，保持团队的稳定性，通过激励员工，防止高素质、高水*的人才流失，有利于壮大银行。比较好的方法为多人掌握重点技术的一部分，杜绝员工跳槽对银行管理的影响。进一步完善晋升的机制，可以让有能力的年轻人有空间发展，发挥自身能力。另外，定期培训银行从业人员，有利于提升工作质量和风险管理的能力。
主要参考文献：
［1］胡华荣.议银行风险管理的研究［J］.现代金融信息，
［2］张行.浅析商业银行风险管理［J］.科技探索，
摘要：商业银行成本管理的优化是建立在健全的成本控制管理会计体系基础上的，旨在适应日益变化的市场需求和竞争需求，满足商业银行对经营效益最大化的追求。对此，下面就以商业银行成本管理为中心，围绕商业银行成本管理的优化几个方面进行简单的阐述。
关键词：商业银行；成本管理；优化
市场经济格局的不断变化，经济体制趋于开放式和多元化的发展，都给商业银行的发展带来了巨大的压力和挑战，迫切需要商业银行从经营理念、资源配置、业务范畴、服务手段、金融创新等方面寻求创新和突破，以不断满足市场高频率和高节奏的发展要求。在这种背景下，强调对银行成本管理的优化，加强资金集中管理和统一配置，提高对成本管理质量和效率，对于商业银行实现利益最大化和良性持续发展而言都具有关键性的作用。
一、商业银行成本管理优化的必要性
商业银行成本管理优化以实行银行资金集中管理和统一配置为发展方向，是为了强调对银行内部的改革和创新，以实现银行经营效益最大化为目的，提升银行的市场竞争力，满足银行持续、稳定、健康、良性的发展要求。客观来讲，关于商业银行成本优化管理的必要性主要体现在以下的几个方面。
(一)满足市场经济发展需求。
经济全球化的发展为我国经济发展和经济水*的提升创造了更多的机遇和挑战，我国的综合实力和国际竞争力都有了明显的提高。随着金融环境的不断改变，经济市场的不断变化，都使得以往的银行资金管理体制已经不能满足和适应当前经济发展需求。对此，商业银行在应对市场压力和竞争过程中要想取得发展，保留优势，就必须要加强对资金体制的变革，优化资金成本的配置和管理，以市场发展为基础，以资金价格为导向，加强自身资金结构的调整，以进一步的保障银行资金成本管理的科学性、规范性和合理性。
(二)应对国际市场挑战的需求。
经济市场的多元化、开放性都进一步的扩大了金融市场，为商业银行的发展创造更好的机遇和条件，但同样也使得银行面临更大的调整，在全球化的浪潮下，商业银行的经营领域、经营方式、发展内涵都发生了巨大的改变，逐渐向国际化方向发展。特别是随着其金融格局的调整、经营网点、结算电子化以及服务质量和水*等方面的改善与成熟，都进一步提高了我国商业银行在市场中的影响力。但外资银行的进驻、外资银行现代化的管理理念、科学完善的资金核算体系以及先进的管理手段和方法都在很大程度上对国有商业银行造成冲击和影响，推动我国国有银行资金管理体制的改革和创新。三是、实现商业银行对经营效益最大化的追求。商业银行发展的根本目的之一是追求经营效益最大化,提高股东回报水*。为此，需要有更为完善和健全的资金成本管理体制与先进的资金核算和管理手段、方法。在这种情况下，对现有资金管理体制的改革和创新无疑是商业银行寻求效益最大化和实现发展战略目标的必然选择。四是、银行整体改革和发展内因驱动。在应对市场压力和挑战下，国有商业银行不断寻求符合自身发展和要求的经营管理体制和管理模式，不断加强成本管理体系的调整和结构的优化，在不断变革、完善和发展过程中，推动银行整体的改革。目前，商业银行已经初步形成资本集中管理和统一配置的发展，银行会计结算体系越来越现代化、信息化，成为银行整体改革必不可少的一部分。
二、商业银行成本管理优化的具体措施
商业银行成本管理的优化关系到银行的经营效益以及银行持续、稳定、健康的发展，因而，优化商业银行成本管理也应该是全面的、多层次的，深入银行内部改革和发展要求的。下面将从对外、对内两个方面进行分析。
(一)商业银行成本管理优化的外部环境构建及效应分析。
1.建立完善的资金管理体系并明确资金管理职责，以强化资金管理的集约性和统一配置性。资金管理部门要充分发挥自身职责，将利率与资金有机结合，为资金管理和配置提供更为全面、准确和合理的资金信息，提高资金统筹管理和经营的效率和质量。一方面，在掌握和了解银行资产负债结构情况条件下，提高对资金信息的利用效率，有助于实现对资金价格更为规范化、合理化的调整。另一方面，有助于以市场为导向、以资金价格为依据构建内外资金管理体系，提高对资金经营风险的把控性。此外，还能更为准确得考核基层资金经营效益，从整体上把握自身的经营发展。
2.加强对专业人才的培养和训练。人才在商业银行成本管理优化方面是第一生产力，对于人才的选择要结合实际，所选人才除了要求其掌握专业的资金管理技能和水*以外，还需要具备良好的计算机、会计核算以及统计分析能力。选择优秀人才后还需要加强培训，突出专业技能、综合素养、职业操守等方面的培训，以提升人才的学习意识，满足不断变化的金融环境需求和银行改革、创新需求。
3.建立信息化、网络化的银行资金成本管理体系和操作*台，满足对资金管理全过程、动态化的分析、监测、控制和评价，为实现资金集中管理和统一配置创造良好的条件和技术支持。同时，利用信息化技术建立现代化、科学化的计算机管理操作*台，以提高对资金营运的监管、分析，突出对银行资产负债结构的优化以及对银行资金的有效管理和统筹配置。
(二)商业银行成本管理优化的内部环境的构建及效应分析。
1.强调科学认定筹资成本。商业银行成本管理具有特殊性和复杂性，其自身负债业务品种也比较繁多，存在不同的利率标准和负债要求。因此，为优化商业银行内部的资金管理，加强对业务成本的控制，完善内部结构体系，必须要树立统筹的发展观念，构建统一化的发展目标，正确引导基层行的发展，实现长远利益与眼前利益的有效结合，科学认定筹资成本，使商业银行内部资金管理向集约化、统一化的方向发展。同时关于筹资成本的构建，要从存款利率、应缴税金、工资费用方面进行全面分析，并结合国家相关政策的要求进行调整和科学设定。除此之外，还需要考虑一些特殊因素，如：特定环境和经济区域内，由于客观因素而造成的存款余额较大且定期存款占比较高的银行，应适当的给予结构调整缓冲期；对于新业务拓展应当给予一定利益补偿等等。
2.建立以盈利为目的的资金配置体系。商业银行成本管理优化应当遵循市场发展规律和商业银行发展基本要求，对资金的合理配置和优化管理要始终秉持合理、有效、盈利的基本原则，包括：分类标准与实际执行利率结合方面、资金价格导向作用方面、特定因素方面等都要做好调整、优化和分析工作。一方面保障数据完整、准确，避免数据统计失真和遗漏；另一方面，资金配置价格要结合实际执行利率，为基层银行发展创造公*、客观的盈利空间。以资金价格引导资金流向，积极发挥利率杠杆作用，实现对银行不同资产、银行不同发展阶段的资金配置价格的科学性和合理性。此外，还需要考虑特定因素，包括一些历史遗留问题、政策性因素等，做好统筹管理工作。
3.实现资产负债业务均衡发展，从整体上提高银行的盈利能力。考虑资金与配置资金的利率差问题，确保二者之间的*衡性，推动资产负债业务的有机结合与均衡发展，实现银行资金的良性循环，为银行整体业务水*和盈利能力的提升创造条件。
(三)完善内部运行机制，防范资金经营风险。
1.建立完善的业务操作系统和风险评估体系，提高对风险的预见性和防范性。
2.建立严格的资金管理制度和操作流程，以保障资金管理操作的规范性和合理性。
3.建立规范的审查机制和审批制度，明确责任分工制，将科学管理和规范操作落实到具体。
4.建立科学的资金预测、市场预测和风险预警体系，发挥网络化、信息化的管理优势，以提高管理质量和管理水*。
参考文献：
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摘要：近年来，互联网金融成为人们关注的一个热点，其快速地发展成为传统金融体系的补充。本文从多个方面分析了互联网金融对商业银行盈利状况的影响，并有针对性地提出一些建议。
关键词：互联网；金融；商业银行；盈利状况
1我国当前互联网金融的发展现状和一些常见模式
互联网金融按照其金融服务功能分类，常见的可以分为互联网融资模式、第三方支付模式和互联网投资理财模式三种。
1.1互联网融资模式
互联网融资模式又被称为互联网贷款，这种融资模式既不同于资本市场上的直接融资，又不同于银行的间接融资模式，是介于二者之间的一种创新性的融资方式。互联网贷款*台按照出资人的差异，又可以划分为个人*台和机构*台两种。(1)个人网贷*台。个人网贷*台主要是向用于消费的个人提供贷款，其资金大多也都是由闲置资金的网民提供，当然也有少部分的小企业或者机构由于经营问题而向个人网贷*台贷款。个人网贷*台按照本金的保障程度，又可分为单纯中介型和复合中介型两种，复合中介型由于其担保方式的不同又可分为资金担保和第三方个人担保两种。拍拍贷作为第一家个人网贷机构于2007年成立，到2013年底，全国的个人网贷*台已经超过了346家，一年的交易量更是超过了600亿元。2013年更是个人网贷*台快速发展的黄金时期，其上半年的个人网贷*台的交易总额远远超过了2012年全年的交易总量，其中有数据统计的66家个人网贷*台的交易总额达到了175亿元。(2)机构网贷*台。机构网贷*台属于电子商务*台的一部分，主要是为小微型企业提供贷款业务，相比于个人网贷*台，机构网贷*台更加的专业，贷款的依据主要是根据客户在*台内的商品交易、物流信息和信用等级来评估客户的实际还款能力，然后再决定是否贷款及贷款的金额，同时完全利用互联网进行贷款申请、审批和放款操作。机构*台贷款主要是以短周期运转的单笔贷款为主，其贷款的金额较小、期限较短。在这些机构网贷*台中，发展相对较好的要数阿里金融了，它主要是提供两种贷款方式：循环贷和固定贷。据不完全统计，截至到2013年底，阿里金融*台已经为64.2万家小微企业提供了融资服务，*均的贷款金额超过了20万元，而且不良贷款率还很低。
1.2第三方支付模式
互联网金融最为典型的代表是第三方网络支付模式，该模式主要是将多种银行卡支付的方式集于一款软件，将交易结算直接和银行对接，使得金融交易更加的便捷，这种方式既降低了银行开发新技术的成本，又在一定程度上促进了消费，带动了经济的发展。以此为基础，第三方支付又发展出来了许多新的金融形式，比如信用中介、代扣代缴，并伴随着智能手机的发展，第三方支付开始延伸到移动互联网支付，从而更好地满足用户的需求。到2013年为止，我国取得互联网支付业务许可的企业已经超过了70家。随着互联网购物的发展，在一定程度上促进了第三方支付的发展，到目前为止，网络购物已经成为第三方支付交易的重要组成部分。
1.3互联网投资理财模式互联网投资理财模式主要是指在网络上销售不同种类的基金和保险等理财产品，使得投资者可以在互联网上完成基金、保险等理财产品的交易，这极大地方便了投资者的投资。就基金而言，获得基金销售许可的互联网*台越来越多，这使得基金销售的渠道越来越多元化，改变了传统上的以银行为主销售基金的局面。在保险方面，淘宝、京东等机构将*安、人寿、泰康、太*车险等保险企业引入到*台上，使得用户可以在家依靠软件就完成保险的购买。
2互联网金融对商业银行盈利的影响
2.1影响商业银行资产业务
贷款业务是银行盈利的重要组成部分，个人、企业和机构在互联网上进行融资，严重影响了银行的贷款业务。传统的商业银行主要是通过把用户存在银行的资金借贷出去，收取相应的利息，通过存款和贷款的利息差来盈利。很明显的是互联网金融在一定程度可以说是抢了商业银行的贷款业务，将商业银行的一部分利润据为己有。互联网金融贷款的对象主要是个人和小微型企业，这主要影响的是商业银行以向个人和小微企业提供贷款的零售类业务。互联网金融的个人贷款业务主要是依靠P2P借贷、众筹融资等*台，而互联网金融向小微企业贷款主要是依据电商借贷等机构网贷*台。与银行的个人借贷相比，个人网贷*台的客户是有所差异的。个人网贷*台的利率一般为16%～25%，而银行的利率为5.6%～6.15%，很明显个人网贷*台的利率显著高于银行的利率。选择银行的低利率进行贷款很明显是一种更为理性的做法，其资金的成本也更低，但是银行贷款的条件却相对苛刻，程序更加的复杂，并不是所有的用户都符合银行贷款的要求，对于那些不满足银行贷款条件或者急需要用钱的用户只有选择高利率的个人网贷*台，当然银行的优质客户一般还是会选择银行贷款，这是个人网贷*台无法抢占的客户资源。同样，由于机构网贷*台的利率也远远高于银行的贷款的利率，在一定时期内，机构网贷*台也很难威胁到银行的贷款业务，它们的客户群是存在差异的。总之，互联网金融对于商业银行的资产项和盈利状况的消极影响十分的有限。它们可以说是一种互补的关系，互联网金融促进了商业银行的发展，商业银行的发展也带动着互联网金融的进步。
2.2影响着商业银行的负债业务
众所周知，客户在银行的存款是商业银行的主要负债项，同时也是银行资本的主要来源。存款的多少在一定程度上反映着一个商业银行的发展状况。客户将自己的钱存进银行，银行应该支付给存款者利息，这是商业银行盈利的基础，一行如果给存款者的利息过高，其相应的通过贷款利息差获取的利润就会减少。除此之外，我国法律规定银行贷款的比例不得超过其存款的75%，如果银行贷款过多，就会影响银行的运行能力，使得银行的信誉降低，大幅减少银行的收益。互联网金融是否加剧了存款的竞争，提升了银行的存款成本，这些都影响着商业银行的盈利状况。银行的个人存款的方式和个人的理财产品都会受第三方支付、P2P借贷、支付宝等互联网金融产品的影响。与第三方支付相关的法律法规规定，第三方支付的机构需要将资金以备付金的形式存于某一银行当中买家和卖家在进行资金交易的主要是通过第三方支付机构进行，这笔资金在交易的过程中主要存在于第三方支付机构的备付金的存款账户中，在这一过程当中银行的活期存款在整个银行体系当中没有变化，但是由于第三方支付机构的备付金是以定期存在银行的，银行的定期存款的利率高于活期存款，这提高了银行的资金成本。但是由于银行的存款金额巨大，第三方支付对于商业银行的盈利状况的影响也十分有限。P2P借贷主要是对于银行的定期存款和理财产品方面有印象，由于P2P借贷有着较高的利率，同时风险也相对较大，一般选择P2P借贷的都是风险爱好者，大部分的客户还是会选择银行进行投资理财，所以P2P借贷这类的互联网金融业务对于银行的盈利也是十分的小。余额宝作为一种类似于货币基金的理财产品，对于小额存款的客户来说，它的利率明显高于银行，而且程序较为简单，这在一定程度上分割了银行的部分存款。这在一定程度上提升了银行的资金成本。但是随着国家对于余额宝等理财产品的管控，再加上银行也在不断推出更加合理的理财产品，余额宝优势也不是那么的明显，长远上来讲，余额宝等理财产品对于银行的盈利也会越来越小。
3对于商业银行提升盈利的建议
商业银行要想提升自己的盈利能力就需要加快互联金融业务的发展，加强自身的金融业务和金融服务的改革，创新商业银行新的盈利增长点，加强与互联网金融的合作和发展，充分利用自身的优势弥补不足，在相互合作中互相学习和相互借鉴，不断地提升商业银行的盈利能力。
3.1通道业务
显而易见，传统的商业银行和互联网金融的业务存在一定程度上的竞争，它们各有自己的优势和不足。互联网金融可以十分方便快速的为个人和小微型企业提供资金支持，但是其自身的信誉和应对风险的能力较弱；传统的商业银行在传统业务的发展相对完善，信誉度较高，应对风险的能力较强，但是对于互联网金融的发展还不够完善。商业银行应该认真分析自身发展的优势和不足，发挥自身的优势，通过与互联网金融企业的合作，弥补劣势，获取部分互联网金融的经济利润。
3.2融资类业务
虽然当前传统的商业银行和互联网金融在融资业务方面还没有较为激烈的客户群的争夺，但是按照当前这种趋势的发展，这种情况很可能在不久的将来发生。商业银行应该与互联网金融*台进行合作，引进先进的技术和人才，完善自身互联网领域融资业务，有针对性的对个人和小微型企业的优质客户提供一些政策上的倾斜，来进一步推动自身网络借贷*台的发展。
4结语
传统的商业银行在面对互联网金融的快速发展，应该保持清醒的头脑，综合分析其各自的优势和不足，充分发挥其优势，弥补其不足。不断深化商业银行的内部改革，积极融入互联网金融业务，促进自身盈利水*的不断提升。
参考文献
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【摘要】金融工具是具有一定特征的金融衍生产品或者合同。就其种类来看，大致可以分为期货、期权、互换、远期等衍生金融工具。他们共同的特征都是高风险，高收益，高杠杆性，并且，这种工具与实物形成了脱离。尤其近年来，我国理财产品开始了快速的发展，如何规避理财风险，引导其健康发展，成为了当前我国需要关注的一个新问题。
【关键词】金融工具 理财产品 商业银行
一、金融市场的概括
随着我国经济的发展和金融制度的完善和金融市场的逐渐开放，金融市场形成了一下特点：
（1）工具多元化。我国目前可供投资者选择的投资对象不仅包括股票、证券，还有各类基金。如社保基、保险基金、企业年金等，同时，还有各类的理财产品。基金市场的发展同时包括了实物基金和证券基金，这些都为投资者提供了多样的选择。
（2）投资主体多元化。我国投资市场虽然发展时间短，规模小，但是其投资主体已经发生了重要变化。由以往的散户投资、庄家投资、开始向以机构投资、基金投资为主的转化。就投资机构来看，有投资银行、银行理财、社保基金机构、保险金基金机构、境外的合格投资者、以及私募基金等。
（3）结构层次多元化。我国金融市场已经形成了“三位一体”的多层次架构：全国性的集中交易场所、区域性的集中交易场所、上市公司或者未上市公司的集中场外交易场所。我国股市交易板块又包括了主板市场、中小板市场、创业板市场。这些板块分别针对不同规模的企业区别对待，优化资源配置。在债券市场上，逐渐提高企业债券的比例，降低国债的比例，实现我国债券市场发展的合理结构。
二、银行理财的风险及其对策
（一）银行理财发展的必要性
自2005年银监会颁布《商业银行个人理财业务管理暂行办法》以后，我国银行理财业务发展进入了有法可循，快速发展的通道。近几年，商业银行的理财产品的多样化和高收益日益受到储户的青睐，尤其是与很低的银行存款利率相比。从2007年到2012年，理财产品的余额已经从5000多亿元发展到了7.1万亿元，资产管理模式呈现跨越式的发展，存量理财产品数量高达32152只，产品类型实现了从单一到多样的质的飞越。随着理财规模的快速增长，国内银行越来越重视理财业务，已先后有许多银行在总行层面上成立从事理财业务的部门，独立于产品销售部门和自营业务部门，专门负责理财产品的独立研发设计和投资运作管理，理财业务逐渐向专业化、专职化方向发展。
从整体上看，商业银行发展理财业务是顺应市场的需求，不仅有利于金融产品的优化，也提高了储户的收益性，增加了居民的收益，同时，也促进了银行职能的转变。至今为止，我国资本市场的融资模式仍然以间接融资为主，间接融资为辅。这样做的原因一是因为大量的资金流入银行，成为了银行的库存资金，另外，也是我国基于银行控制风险的要求，限制资金的使用，使得资金大量流入国有企业和大型非公有集团公司，使得强者更强，弱者更弱。从居民角度来看，是由于居民的投资知识有限，理财意识薄弱，加上我国投资渠道很少，居民或者把钱存入银行，或者流入固定资产的购买，如房产，这些都阻碍了我国直接融资的发展。
另一方面，由于银行有着专业的理财产品开发人员，雄厚的资本实力，他们的发展有助于引导社会合理投资，支持实体经济的发展。是有助于引导社会资金合理投资，支持实体经济发展。2008年美国次贷危机和尚未*息的欧债危机给我们带来深刻教训，金融发展离不开实体经济，没有实体经济的支撑，金融发展就会因泡沫过度走向毁灭。银行理财有助于引导社会资金合理投资，支持实体经济发展，维护金融市场稳定。
（二）理财产品的风险
目前，我国正处于经济转型发展的时期，居民财富进入积累阶段，这就为理财产品的进一步发展提供了坚实的基础，但是，我们在看到理财产品在未来巨大发展的同时，也要看到理财产品存在的问题。
首先，银行理财产品的信息披露不完全，存在信息不对称的问题。客户直接面对的理财产品是一堆专有名词组成的产品合同，并且合同并没有具体对于产品的概括，而且为了防止商业银行变相吸收存款，我国《商业银行法》命令禁止对客户承诺高收益，这就使得高于基准存款利率的收益率不能明确写进合同，使得收益不能明确表达，无法得到法律的保护。另外，我国居民缺乏应有的专业知识，面对林林总总的产品，其选择依据就是商行的承诺收益，但是，高收益往往面对的是高风险，商行的普遍做法是隐瞒其产品的风险性，客户面临着潜在的损失，如中信银行事件。
其次，我国理财产品同质化现象严重，缺乏差异化和个性化。虽然商业银行的理财产品林林总总，收益率也有差别，但是其所购产品仍然为股票、债券，并且，其销售部门为基层部门，其理财经理对于客户不加区分推销同等产品，主要区别仅为收益率的差异。就专业知识来看，商业银行应该将客户分为有无投资经验，并针对不同类的客户提供不同风险的产品；再者，客户的存款和收入情况不同，对于理财产品的收益也不会一样，如高端客户希望得到类似于私人银行的服务，中低收入客户希望得到时间短，收益稳定的服务，因此，不加区分客户，都提供同质的产品，虽然市场需求不断提高，产品也不断发展，实际上是形成了需求缺口。
（三）防范与风险对策
（1）增强客户风险意识。商业银行和相关金融监管机构应该致力于培养客户的风险意识，履行告知义务，不能诱导客户片面追求高收益，忽视理财产品潜在的风险。尤其是基层银行在销售理财产品时，要明确告知客户其存在的风险性。
（2）建立健全法律体制和监管机制。对于风险的防范，从根本上就是要做到有法可依，明确禁止哪些可以做，哪些不可以做，避免过度投机行为。同时，应该明确理财产品的监管机构，做到监管责任明确化。
摘要：商业银行的效率与风险问题是近年来学术界和银行界关注的焦点。证明了将商业银行的风险与效率放在统一框架下进行研究的重要性。另外，通过采用因子分析法实现了将更多反映商业银行效率状况的投入和产出指标纳入到DEA模型中，以更全面准确地对商业银行的效率水*进行评估。实证研究发现，在我国商业银行中，一些银行通过承担比较高的风险来提高自身的效率水*。因此，将风险因素纳入到效率研究的分析框架中对于效率评估的准确性具有重要的现实意义。
关键词：商业银行；效率；风险；因子分析法
1投入产出变量的选取
在经济学界，著名经济学家R.W.Shephard在研究生产成本时，曾引进被称为“距离函数”的公式。随后，Farrell开创性的从微观视角对企业效率问题进行研究，其对于效率的衡量是基于前沿函数或边界函数来表示的。他指出在经济生产中，所有生产可能最佳解的点的连线组成一条效率前沿，该效率前沿将所有的生产可能的观测值都包络于生产前沿曲线之内，所以被称为包络线。Farrell指出厂商在产出量固定的情况下，有潜在的投入成本最小所组成的生产前沿，此前沿为具有完全效率的生产前沿，而任何一个生产点与生产前沿之间的差距，就是此生产点的无效率程度。按照Farrell的思想，以非预设生产函数形态取代通常的预设生产函数形态的方法来评估效率问题，这也是非参数方法的最大优点之一。
在此之后，Charnes，Cooper和Rhodes将Farrell的思想进一步的推广，建立一般化的数学规划模型，即CCR模型，在规模报酬固定的假设前提下，评估多项投入和多项产出的生产决定单元的相对技术效率水*。后来，Banker，Chanes和Cooper放开规模报酬固定的假设，建立了BCC模型，进一步的将CCR模型中评估得到的技术效率分解为纯技术效率和规模效率。Fare建立了Malmquist生产力变化指数，用来考察两个相邻时期生产率的变化。
DEA方法测度商业银行效率的关键在十选择合适的投入产出项目。对商业银行投入及产出进行定义的常用方法有：(1)生产法。银行被认为是存款账户和贷款服务的生产者，能产生利润的即为产出项目，若该项目需要净支出(费用)时即为投入项目。因此，银行产出项目为开设的各类存款账户的数量、通过存款账户所提供服务的数量(如开支票的次数)和提供的贷款业务的项数；银行投入项目为资本、劳动力及营运成本；
(2)中介法。银行从资金有剩余的居民和企业手中获得资金，然后把它提供给需要资金和企业的居民，银行是这一过程的中介者，银行的产出项目是存款和贷款的金额，运作成本和利息成本构成了银行投入项目。
(3)资产法。银行产出项目严格定义为银行资产负债表中资产方的项目，主要是贷款和证券投资的金额，银行投入项目定义为资产负债表中负债方项目。在具体的研究中，国内外学者对于投入产出指标的选择差别非常显著，研究思路和研究结果存在两个方面的问题：一是使用的投入指标和产出指标不一致。DEA模型是通过线性规划的方法比较产出和投入的值，而投入产出指标的差异必然造成每个评价单位效率值的差异，为了能准确地对银行效率进行评价，我们需要全面准确地选取指标对银行特征进行描述。二是没有考虑银行的风险问题。商业银行是经营风险的特殊企业，风险控制能力是银行竞争能力的体现。根据金融学理论中的风险补偿原则，风险与回报之间是对称的，即高回报必然伴随着高风险，高回报是对高风险的补偿。因此，如果不把风险作为产出，或作为影响产出的因素进行考虑，仅仅考察银行的投入与其它产出之间的关系来度量银行的效率，这必然会造成效率的评价结果与我们的目标背道而驰。商业银行的效率目标必须服务于商业银行的经营目标。作为一个企业，追求利润无疑是其目标中最具有本质意义的一个，但商业银行同时作为一个经营风险的特殊企业，以及商业银行在整个国家经济体系中的特殊位置，在追求利润最大化的同时，保持必要的流动性和安全性也应该纳入到其经营的目标体系之中。
因此，为了更全面的度量商业银行的效率，本文将把反映商业银行在经营中各个不同方面特征的指标纳入到DEA模型中。具体地，本文选取了职工总人数、机构总数、固定资产净值、总资产、所有者权益、存款、利息支出和营业费用八个不同方面指标作为投入变量，选取投资、贷款、利息收入、非利息收入、税前利润、资本充足性和流动性指标作为产出变量。这里仅对资本充足性和流动性两个度量商业银行风险水*的指标作一个说明，其它指标由于在其他作者的文献中都有出现，这里不再累赘。
(1)资本充足性。资本充足性反映了银行的规模、优质资产水*、利润积累水*、资产配置合理星级资本的质量。考察商业银行资本充足性常用的指标有资本充足率、核心资本率、风险资产准备金率、资本杠杆率、核心资本长期债务率及权益与未分配利润比率等。我们在综合考虑各项指标的情况下选择了权益与未分配利润比率作为衡量资本充足性的指标，这个指标反映了权益与未分配利润在总资产中所占的比重，从一个侧面反映了商业银行的风险状况。
(2)流动性。流动性反映商业银行在面对现在和将来资金需求时，对短期不稳定资金的依赖性和应对资金变现需求时资产可能发生的损失。流动性相关指标主要有对流动负债依存度、短期流动资产比率、存贷款比例、中长期贷款比率、备付金比率和拆入资金比率等。我国国情具有特殊性，虽然没有像西方国家那样存在存款保险制度，但我们国家的信用是商业银行无形的存款保险，客户储蓄存款更多的是出于预防性动机，发生流动性危机造成银行恐慌的概率很小，因此，我们无论从资产管理还是负债管理或者是资产负债和理哪一个角度出发都可以。我们吸收资产负债管理理论的思想选择存贷款比率来衡量商业银行的资产的流动性。
最后，由于受到DEA模型中投入产出指标硬约束的限制，我们将采用因子分析法来分别对产出和投入指标进行提练，寻找出最本质的投入和产出变量。
2实证结果及其分析
利用我国12家商业银行2006年的数据，计算过程借助于SPSS11.5软件操作完成。由附表1可知，根据特征值大于1的原则，投入变量我们选入了2个公共因子，产出变量选入了3个公共因子。从累计贡献率来看，投入变量的2个公共因子反映了原有信息的99.69%，产出变量的3个公共因子反映了原有信息的96.99%。
从表1中可知，四大国有商业银行的效率得分明显偏低，从技术效率来看，仅建设银行和*银行的效率得分达到所有商业银行得分的*均值，农业银行的效率得分在样本银行中排名倒数第二。在股份制商业银行中，效率得分最高的是华夏银行，其次是招商银行、交通银行和中信银行。从规模报酬情况来看，我国大部分商业银行没有达到理想的规模状态，有一半左右的商业银行处于规模报酬递减的阶段，而一半左右则处于规模报酬递增阶段。从纯技术效率来看，我国各商业银行的差距不大，其中工商银行、建设银行、招商银行、深发展、华夏银行和交通银行均达到效率满分，全部样本银行的纯技术效率*均分也比较高，达到0.918，但这里值得我们关注的是农业银行，其纯技术效率分值仅为0.474，处于非常落后的一个水*。
最后，为了判断我国商业银行中是否存在为了追求高效率而采取了高风险的行为，本文还计算了未考虑风险因素时各样本商业银行的技术效率得分(见表2)。另外，表5中还包含了考虑风险因素后各样本商业银行的技术效率得分，考虑风险因素前后技术效率得分之差以及反映各商业银行风险状况的度量指标(资本充足性和流动性)。从技术效率值的变化情况来看，考虑风险因素前后变化最大的是深发展，其效率差值为0.579，与此同时，我们可以观察到，深发展的两个风险度量指标也表明其风险程度是最高的。在样本商业银行中，深发展的资本充足性是最低的(2.5%)，其流动性也是最差的(1.092)。为了更准确地判断我国商业银行中存在的效率与风险之间的关系，我们计算了考虑风险因素前后效率差与风险度量指标资本充足性和流动性的相关系数，它们分别为-0.42和-0.72。这表明，在我国商业银行中，存在着为了追求高效率而采取高风险的行为这样一种现象，即一些商业银行的高效率是通过牺牲其风险水*(降低资本充足性和流动性)为代价而获得的。在图1中，我们可以清晰地观察效率与风险之间的关系。很明显，一些银行通过降低其流动性而获得效率水*的提升。
3结论
本文通过采用因子分析法，从众多的投入和产出变量中抽取出最重要的投入因子和产出因子，通过提练的投入因子和产出因子来衡量我国商业银行的效率水*。同时，将风险问题纳入到商业银行的效率分析框架，将效率分为未经风险调整的效率和经过风险调整的效率，通过实证研究发现，一些商业银行通过承担过高的风险，而获得未经风险调整的效率水*的提高。为此，可以看出，将风险因素纳入效率的分析框架中对于效率评估的准确性和客观性都具有重要的现实意义。
另外，本文的不足之处在于对商业银行风险的衡量时采取了比较单一的指标，未来的研究方向应是引入综合的模型指标对于商业银行的风险进行更科学的计量，并将其纳入效率的评估模型中。当然，本文的目的在于探讨在对效率进行评价时纳入风险因素的重要性，而实证只是对此观点所进行的初步验证，深层次的问题还有待于进一步的研究。
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——互联网金融时代商业银行如何防范审计风险3篇
商业银行作为金融机构的主要力量,在金融行业占主导地位。商业银行高杠杆性和“短借长用”的特点决定了其内在的脆弱性。商业银行业务的专业性和复杂性使得信息不对称的问题更加突出。然而,金融业是现代市场经济的中枢命脉,现代金融发展,特别是互联网金融的异军突起,使得金融行业风险不断扩大。商业银行以往的审计模式已经不能适应互联网金融环境下的审计要求。
1.商业银行外部审计线索的变化。商业银行传统的经济业务都有文字记录,有凭证可查,注册会计师可以通过顺查、逆查、抽样等不同的审计方法进行查证,审计线索十分清晰。但是随着互联网金融时代会计资料的电子化及会计业务处理的程序化和自动化,传统的审计线索被中断。同时,随着商业银行外部环境的复杂化,外部审计需要更加注重对商业银行的经营环境、法律环境、行业状况的了解,以其作为审计的切入点,并从中寻找线索。
2.商业银行外部审计方法的变化。目前,我国商业银行审计重点在于审查各项操作业务流程是否设置了完善的内部控制系统、商业银行的财务状况以及经营成果是否能够得到真实的反映等内容,对经营的各个方面进行监控,其实质还停留在账项基础审计的方法。但互联网金融的高风险性需要侧重运用风险审计的方法。同时,互联网金融时代审计趋于信息化、网络化,传统的以手工为主的审计方法被高智能、高自动化的手段替代。
3.商业银行外部审计范围扩大。互联网金融扩大了金融业务范围,也扩大了金融业务的覆盖面。各大商业银行在推出互联网金融产品的同时,电商*台、通讯*台、直销银行*台等各种*台数量增加,会计师事务所应将这些网络*台也纳入审计范围内。其次,随着商业银行网络使用频率的增加,需要对网络流量使用进行监控,对其网络聊天记录、收发邮件、文件传输等项目也加入审计范围内。此外,为降低信用风险,商业银行在加快建设总行信用风险监控系统的同时,各分、支行也需形成有效的风险控制系统。为适应商业银行信息系统复杂化,信息容量增大,各种数据、程序急剧增加,实施审计程序时内控测试的范围需扩大,同时为降低审计风险,需要扩大审计抽样样本规模,以获取更多的审计证据。
商业银行作为金融机构的主要力量,在金融行业占主导地位。商业银行高杠杆性和“短借长用”的特点决定了其内在的脆弱性。商业银行业务的专业性和复杂性使得信息不对称的问题更加突出。然而,金融业是现代市场经济的中枢命脉,现代金融发展,特别是互联网金融的异军突起,使得金融行业风险不断扩大。商业银行以往的审计模式已经不能适应互联网金融环境下的审计要求。
1.商业银行外部审计线索的变化。商业银行传统的经济业务都有文字记录,有凭证可查,注册会计师可以通过顺查、逆查、抽样等不同的审计方法进行查证,审计线索十分清晰。但是随着互联网金融时代会计资料的电子化及会计业务处理的程序化和自动化,传统的审计线索被中断。同时,随着商业银行外部环境的复杂化,外部审计需要更加注重对商业银行的经营环境、法律环境、行业状况的了解,以其作为审计的切入点,并从中寻找线索。
2.商业银行外部审计方法的变化。目前,我国商业银行审计重点在于审查各项操作业务流程是否设置了完善的内部控制系统、商业银行的财务状况以及经营成果是否能够得到真实的反映等内容,对经营的各个方面进行监控,其实质还停留在账项基础审计的方法。但互联网金融的高风险性需要侧重运用风险审计的`方法。同时,互联网金融时代审计趋于信息化、网络化,传统的以手工为主的审计方法被高智能、高自动化的手段替代。
3.商业银行外部审计范围扩大。互联网金融扩大了金融业务范围,也扩大了金融业务的覆盖面。各大商业银行在推出互联网金融产品的同时,电商*台、通讯*台、直销银行*台等各种*台数量增加,会计师事务所应将这些网络*台也纳入审计范围内。其次,随着商业银行网络使用频率的增加,需要对网络流量使用进行监控,对其网络聊天记录、收发邮件、文件传输等项目也加入审计范围内。此外,为降低信用风险,商业银行在加快建设总行信用风险监控系统的同时,各分、支行也需形成有效的风险控制系统。为适应商业银行信息系统复杂化,信息容量增大,各种数据、程序急剧增加,实施审计程序时内控测试的范围需扩大,同时为降低审计风险,需要扩大审计抽样样本规模,以获取更多的审计证据。
——商业银行如何管理风险3篇
(一)利率风险管理
尽管近年来商业银行表外业务的发展开拓了银行更广泛的非利息收入来源，但利息收入在银行的总收人中仍然占有重要份额。20世纪80年代以后宏观经济的变化带来市场利率的波动，严重影响了商业银行的利息收入，利率波动风险已成为商业银行的基本风险之一。因此利率风险管理至关重要。
(二)信贷风险管理
商业银行信贷风险是指银行在放款后，借款人不能按约偿还贷款的可能性。同时也称为违约风险。这是商业银行的传统风险和主要风险之一。
商业银行信贷风险管理是一个完整的控制过程，这个过程包括预先控制、过程控制和事后控制。
预先控制，包括制定风险管理政策、办法，制定信贷投向政策，核定客户等级和风险限额，确定客户授信总最。
过程控制，包括按照授权有限的原则，制定授权方案，完善尽职调查和风险评审机制，对各类超权限授信业务进行审查。
事后控制，包括对授信风险管理政策制度执行情况和授信项目执行情况进行现场或非现场检查，对贷后管理、资产质量状况作后评价，并以此相应调整授信政策和授权方案。
在整个风险控制过程中，重要环节是单笔资产的风险识别，即将若干单笔资产的集合构成的整体资产组合。其中，客户评级体系和债项评级体系(贷款风险分类)构成的两维评级体系，又是风险识别的重要内容。
(三)投资风险管理
随着商业银行投资业务品种的增多，证券投资风险的管理越来越重要。证券投资风险包括证券发行人信用风险、市场价格风险、利率风险、汇率风险等。证券投资风险估计大多采用数学方法，如证券价格差异率法、证券收益离差法等。风险处理包括：投资时做好市场调研预测，进行风险预防并采用分散投资原则和各种套期保值手段;投资期间做好市场跟踪，随时了解风险动向;出现问题时，择机脱手，摆脱风险，降低损失。
一、对信用风险的防范：
(1)利用国际先进技术和经验尽快建立符合国际标准的银行信用内部评级体系和风险模型。利用定量方法准确地对风险进行定价，不仅可以提高资产业务的工作效率，而且可以根据资产的不同风险类别制定不同的资产价格，这样不仅可以减低信用风险，而且可以提高银行利润，通过产品差异化扩大市场份额。
(2)建立完善的内控机制和激励机制，严格贷款等资产业务的"流程控制，明确责任和收益的关系，如落实贷后问责制、审贷分离等措施。
(3)充分利用科技信息手段，尽快建立并完善信用风险监测信息系统，建立客户基础数据库和开发客户跟踪系统，实现信用风险的动态化管理。
(4)通过对资产投资方案的机会成本进行对比，选择适时退出策略，以实现最佳的资产配置效果。
(5)利用新兴工具和技术来减少和控制信用风险，建立科学的业绩评价体系。主要利用贷款证券化和信用衍生品来达到提前收回债券和转移信用风险的目的，同时建立绩效考核体系，实现风险组合管理。
2、健全独立的内部风险管理体系。
各商业银行内部设立专门的利率风险监管的控制部门，该部门直接对银行董事会或行长负责，制定明确的利率风险管理及监控规程，划分利率授权权限和责任。合理确定内、外部利率。内部利率是指银行内部资金核算使用的利率。通过确定反映市场变化同时兼顾各部门利益的内部利率，引导资金向高收益、低风险的项目集中，降低总体风险，实现全行战略发展意图。与其他部门协调合作，建立以安全为前提、以效益为中心的外部利率确定体系。
3、创新商业银行驾驭风险的产品。虽然在产品创新方面目前在制度、监管等方面还存在障碍，但是可以采取分步走的战略。
第一，根据国内金融市场发展趋势，进行衍生产品的基础准备。
包括收集基础数据、建模和模型验证修订。根据对外币衍生产品市场的认识，研究远期利率合约(FRA)利率掉期(IRS)利率期权(Interest Rate Options)等衍生产品，以及基于这些基本衍生产品的结构性产品的投资组合，做商业银行未来风险管理的基础性工作。
第二，开发和运用主动负债或提高资产流动性的产品，改善资产负债组合，如发行次级债券。
尝试创造连接不同市场的产品，将存款与债券市场、存款与货币市场收益挂钩，如货币市场基金、结构性存款等。待政策放松和市场逐步完善后，推出远期利率合约、利率掉期、利率期权、债券指数期权等产品。通过研究利率市场化条件下的资金交易，特别是衍生金融工具的交易，消除全行的风险敞口，防范和化解利率风险。
三、对操作风险的防范
1、建设内部风险控制文化。
操作风险存在于银行的正常业务活动中，银行只有在建立了有效的操作风险管理与稳健的营运控制文化，高级管理层以高标准的道德操守严格要求各级管理者时，操作风险管理才会最为有效。营造风险控制文化是指全体员工在从事业务活动时遵守统一的行为规范，所有存在重大操作风险的单位员工都清晰了解本行的操作风险管理政策，对风险的敏感程度、承受水*、控制手段有足够的理解和掌握。
2、加强内控制度建设。
操作风险的管理在很大程度上依赖于内控制度的完善与否。对操作风险的防范关键是对行为人的控制，提高行为人的业务素质。
在进一步完善制度的同时，改变业务硬约束、人员软约束的状况，实行三分离制度：
(1)管理与操作的分离，即管理人员、特别是高级管理人员不能从事具体业务的操作，要办业务必须经过必需的业务流程;
(2)银行与客户分离，银行为方便客户，可以在防范风险的前提下，尽量简化手续，但客户经理不能代客户办理业务;
(3)程序设计与业务操作分离。即程序设计人员不能从事业务操作。
——医药市场营销策略论文3篇
摘要：随着我国医疗卫生体制的不断改革深化，医药分家趋势的明朗化，市场竞争日益激烈。如何培养既懂医药专业知识又懂营销技巧的复合型人才也就成为了一个难题。本文从这个问题出发进行探讨并针对性的提出建议与对策。
关键词：医药市场营销教学
医药市场被人们称为朝阳行业，行业的利润增长很快。随着我国医疗卫生体制的不断改革深化，医药分家趋势的明朗化，再加上外资巨头的纷纷涌入，使得我国医药市场营销竞争愈演愈烈。所以医药企业越来越意识到高素质的营销人员在市场竞争中的重要性。由于我国的医药代表与国际一般的医药代表群体不同，国内的医药代表医学，药学的专业人员以外，还有很多都是毕业于其它毫不相关的专业，甚至还有一些医药代表的文化素质相对偏低。面对这样的现状，如何培养既懂医药专业知识又懂营销技巧的复合型人才也就成为了一个难题。《医药市场营销》的课程，就是为了能够培养这样的人才，能够满足社会和市场对医药市场营销专业的需求。同时在实际的教学工作中发现在教学模式和教学方法上仍然有许多地方急需提高。
一.《医药市场营销》教学的现状
鉴于医药行业本身专业的特殊性，普通的营销专业课程不能培养出适合市场的医药企业的营销人才。由此《医药市场营销》作为培养洞悉医药企业市场营销的活动规律，讨论医药市场如何满足市场需求以便在市场竞争中获胜的应用型课程也就应运而生。虽然是作为市场营销的一个分支，但是其内容都是跨学科的综合知识，因此这门课程的教学具有自身的特点。而目前的课堂教学仍然是被动式教学，教学手段单一，教学观念陈旧，不重视学生实践等等一系列的问题。这样培养出的学生往往不能满足市场的需求，因此，我们有必要对目前的教学方式进行反思，找到适合市场的培养方式进行教学改进，才能培养出满足市场需求的医药营销人才。
二.对《医药市场营销》教学改进的几点建议
1. 构建完善合理的课程体系
由于《医药市场营销学》并不是单独存在的，它需要一些其他学科的相关知识，大体分为前修课程和专业课程两大部分。前修课程主要包括公共关系、高等数学、计算机科学、统计学营销学、企业管理等课程，专业课程主要包括医学、药学、医药基础学、解剖生理学、医药商品学等课程。前修课程是学生学习这门课程的必备前提，而且这些都是今后学生从事医药营销具体工作中会用到的知识。
2.丰富教学材料与教学手段
随着社会的发展，传统的黑板板书已经不能满足现代的教学需求，特别是这门课程强调理论与实践的结合。好的教学活动包括合理的教学计划，精心编排的教材，丰富的教学案例和多媒体教学手段的应用。因此学校可以建立相应的教学案例库，行业数据库，还需要借用先进的计算机技术进行多媒体教学，用ppt来展示具体的图标信息，让学生有比较直观的感受，由于今后学生工作会用到特殊的软件来进行市场问卷的设计和海量数据的处理，还要教会他们使用营销实训软件等等课本以外的知识。近几年国家正在大力改善高校的教学设备，这是一个难得的契机。还有一点也要改变，由于课程的教学并不是属于理论研究方向的，所以传统的让学生死记硬背课本上的知识已经不再适用，取而代之的是通过教学教会学生解决具体问题的思路和方法，让学生可以在考虑问题的时候从营销的角度出发，分析和解决问题。在具体的考核方式上，也可以采取市场分析，营销策划，案例讨论和模拟实战的方法促进学生的培养。
3.认识到案例教学的重要性
案例教学法是把案例当做教学工具，通过营销市场的真实案例所呈现的营销行情，引导、鼓励和要求学生从复杂的医药市场表现中，运用所学的营销知识，在案例的启发下，学到通过书本难以讲授的市场营销思维和实际运用技能，锻炼学生发现问题，分析问题和解决问题的能力，而且作为案例总结的时候还可以锻炼学生的口头沟通和表达能力。在解决问题的过程中可以让学生站在药企和医院的角度来考虑和解决问题。介绍民营的武汉亚洲心脏病医院通过对医疗市场针对性的营销，在心血管疾病的治疗领域取得巨大成功，其市场竞争力毫不亚于部省级的公立医院；在讲授品牌策略时，介绍河南宛西制药―一个曾经既无区位优势，又无地域品牌优势的企业―通过河南的道地药材“怀地黄”，以及医圣张仲景这一中医名人的品牌效应，伴随着“药材好，药才好”的口号，将仲景牌六味地黄丸一举打造成了六味地黄丸的第一品牌。通过案例教学可以把学生的积极性充分调动起来，让他们关注和留心生活中的成功的医药营销案例，进行分析和总结，形成积极思考的思维习惯，对今后的工作是有很大帮助的。
4.改进教学内容，贴近实际
当前各大院校在进行《医药市场营销》教学的时候，大多把药与营销分开，没有从本质上认识到它们之间相互依存的关系。由于医药行业的特殊性，在实际工作中除了要求具备营销的技巧以外，还要具备完整的医药知识和健康的心理知识，才能向医生和患者提供完整的作用原理，副作用和用药禁忌，为医生和患者提供更加完善的服务从而有利于打开市场，所以具体教学的时候尽量穿插知识进行讲解，比如讲授新产品的营销策略时，可以介绍现代化的药物剂型如控释制剂、缓释制剂、透皮吸收制剂以及现代化的制药工艺等；讲授品牌策略可以结合“地道药材”等，知识的交叉讲解有利于学生的灵活运用。随着近些年医药市场的放开，大量民间资本的进入，为医药市场的营销注入了新的活力，比如通过开展社区营销，会议营销，演讲营销等方式，许多民营医疗机构在专科医疗市场上取得了很大的市场份额，民营企业的发展壮大也给相应的市场营销人才提出了新的要求，因此学校在教学的过程中，要让学生明白自己将会面对的是一个怎样的市场环境，让学生明白，从上游产品的生产到终端的医疗服务的营销整合，才能最大化市场。
5.加强校企合作，强调实战
《医药市场营销》的教学要服务于实际的市场，需要培养的是复合型的.人才。学校要积极利用自身的资源，比如与社会上的企业进行合作，为学生提供实习的机会，并要求学生写实习报告，加深理论知识的理解和运用；还可以邀请往届的毕业生在工作中做的比较好的佼佼者回学校做主题报告，为学生的职业发展做出建议；企业也可以与学校进行合作开展订单班，通过学生自己报名，企业考试选拔的双向培养模式，使理论与实践同步进行，尽量培养那种出了校门就可以上岗进行工作的复合型的人才。
三.总结
总之，只要付诸行动，同时充分发挥广大教职员工的积极性和创造性，不管有多大的困难，最终肯定会获得成功。也正是所有的理论工作者与实际工作者共同的需要，也是培养*医药营销人才的需要。
为了适应我国经济社会的快速发展，以及医药卫生市场的逐步开放，医药卫生产品生产企业快速增多，市场竞争激烈，在一定程度上形成了买方市场，导致医药卫生产品生产企业不得不投入其中，在市场经济这只看不见的手的作用下，在医药卫生体制改革，市场在及资源配置作用中起基础性作用的条件下，完成自身的转型发展，在提升产品质量的前提下，通过市场营销完成市场占有率的提升，这就需要进行必要的营销策略探究。
一、基本市场环境分析
（一）现有市场环境分析。医药生产行业作为一种资本与技术密集型产业，在生产与销售过程中，产品取得盈利前就必须进行大量研发与市场推广费用，并且这些费用在完成从产品到商品“惊险一跳”之前，其回报率带有很大的不确定性，但是一旦形成市场占有率，产品回报率却比较高。
随着*市场与国际市场联系日益紧密，双方的市场互动也越来越频繁。现在国际市场增长率约为每年7%-8%，但是以北美欧洲日本为主的发达国家市场已经基本被瓜分完毕，对于企业来说形成了被稳定供货人，而*市场随着城镇化程度的加深以及人们手中支配财富的迅速增加，对于基本生存条件的需求也越加苛刻，继而药品市场增长度也快于国际市场，尤其目前*人均用药量人仍旧停留在发展*家水*，并且在广大后发地区以及一部分先发地区的消费者并没有建立起与自身收入水*相匹配的购药用药常识，这意味着在现实条件下通过适当的医药产品推广可以在短时间内完成市场占有，实现资本回报。
（二）未来市场环境预期分析。对于未来市场环境来说，首先，最明显的是国际国内联动形式的形成与发展。国际市场的风吹草动都会影响到国内市场，尤其是质量问题，随着新闻无国界状态的形成，消费者不可避免的会形成“最高意识”即其标准瞄准发达国家，而发达国家标准较国内更为严格，所以未来市场环境国际国内条件将逐模糊，甚至于国际药品风波，会在一夜之间传到国内形成公关危机。
其次，*药品市场规模将大大扩大，并且在将来五到十年内形成*药品市场消费结构以及消费布局，在2010年我国已经成为世界第二大药品消费市场，但是随着城镇化过程以及医药卫生体制改革，我国从医院到消费者还未形成自己固定的消费习惯，但是随着市场开发的深入，其基本的消费习惯形成只是时间问题。
第三，传统非处方药市场扩大，随着人均用药量的恢复性增长，其增长方向是可预期的即为非处方药，故在未来市场整体分配中非处方药是其中发展重要方向。
（三）市场环境整体作用分析。市场环境对于医药市场营销起到先导与基础作用，在市场在资源配置起决定性作用的经济体中，市场环境就是企业发展的指挥棒对于市场环境未来发展方向很大程度上也就是企业未来营销策略未来的着力点，进行市场环境分析可以帮助企业完成自身市场定位实现企业营销策略的实际化、有效化，通过整体市场研究课可以帮助企业完成市场定位，是保证企业资本回报率重要的方面。
二、在之前市场环境下竞争策略分析
（一）原有策略以及发展阶段研究。市场营销作为企业完成基本回报的根本手段，在我国现行体制下，药品从产品变成商品需要通过基础生产机构到中坚流通环节到最终销售终端，而这三个环节中起关键作用的就是流通环节，而流通环节的发展也经历了三个阶段即在九十年代初形成“卖方市场”而进行的“饥饿营销”，到之后的质量营销，再到现在初具模型的公关模型营销。由此可以看出随着市场的变化营销策略也在不断进行改变，同时市场也在通过自身规律进行营销策略的选择，更重要的是在半统制经济下，*政策转向对于企业营销策略的影响，*工业化策略的变化，与价格双轨制的废除，最终完成社会主义市场经济过渡，对于药企营销策略也产生了很大的影响。
（二）策略积极性研究。三个阶段策略都满足了当时市场发展方向，同时适应了当时市场发展状态，以90年代初为例，当时药品缺额很大，尤以胰岛素为最，所以当时药品生产部门都加班加点积极下进行生产，满足了市场“量”的需求，实现“有”的状态；质量营销则是面对当时重复生产状态下产品质量参差不齐的状态，为了完成市场需求的有一次改变，提高了药品市场质量，进行了较有效的末位淘汰；公关营销，一方面大规模药企技术与产量已经相差不大，另一方面，当时市场已经基本分成完毕，想要实现企业盈利就需要通过市场广告与公关，通过信息轰炸实现知名度，在药效大致相等的状况下选择本企业产品，但是通过此种营销侧面上促进了药品市场的扩大以及基本医药知识的宣传。
（三）策略消极性研究。当然我们也要看到这些策略明显带有应急性、局部性、肤浅性，大多数企业并无自身长时间发展方略，仅仅是跟随市场趋向起舞，由此造成大量不必要营销支出。在之前两个阶段，营销支出并不很突出，但是在第三阶段浪费就十分明显，同时也导致企业在第三阶段缺乏质量精神，大量依赖于宣传与营销，典型就是前些年充斥于电视的虚假药品广告，这些手段一方面降低了企业作为产品生产者的质量意识，另一方面也造成了社会对于药品市场营销的逆反心理，同时也助长了市场上的无序竞争，造成市场信任危机。更重要的是，这些营销手段大多建立在“坐商”基础上，对于自身的推广停留在“借力”上，对于现在网络以及自媒体缺乏利用，或者利用手段粗糙，由此可见较适应于原有的计划经济或班半计划经济模式，对于现代激烈的市场竞争不适应，颇有画虎不成反类犬之感。
三、市场影响下竞争策略再编制
（一）数字化发展方向研究。上文可知市场策略随着时代变化而变化，在现在网络时代里数字化是不可避免的产业方向，对于医药市场营销来说也不例外。所谓数字化，一方面对企业所生产的药品进行数字化编组，做到消费者查询方便，价格透明，另一方面采用网络宣传与推广，可以有机结合类似于小米手机的网络营销法，同时通过网络建立客户群及时了解客户需求，并在网络上进行产品质量调查，以八亿网民为基准进行自身产品生产结构与消费结构的变化取向研究，以及市场竞争力测试研究，以数据为支撑为企业未来具体市场营销活动打下基础。
（二）直观化发展研究。所谓直观化，是建立在数字化基础上，上传自身产品图片，让消费者能够了解自身产品及其功效，另一方面就是组织，通过网络直播以及组织车间参观团，通过此等手段建立对于企业的信息透明的信心，同时通过直观化的营销满足人们内心打破知识黑箱的渴望，满足人们猎奇心理。通过此完成医药产品市场推广。
（三）理性化发展方向研究。这是针对于之前盲目采用所谓明星效应进行广告宣传，同时过分看重于医院市场而忽视*价药品市场的状况而采用理性化营销策略。具体来说，就是通过建立整体化的营销理念以及营销计划，并做到责任到人，合理计算成本收益，通过一线营销人员反馈信息进行合理分析，实现营销策略适时而动的状态。
（四）整体化发展方向研究。整体化就是要求在影响策略有目的，有主从，所谓“以正合，以奇胜”，在市场营销过程分清楚主从关系，面对现代医药卫生体制改革一方面瞄准新兴的*价医疗市场，另一方面也不要忽视原有的销售渠道，通过公司产量以及市场占有整体化发展研究，完成销售策略整体化与专业化的转型，克服原来销售过过程中不成体系的弊端。
四、小结
本文通过对基本市场环境分析认为现在市场处于网络化内外联动的状态下而原有的销售手段由于其缺乏整体规划，以及存在应急性、局部性、肤浅性的特点，无法适应市场环境，而通过数字化、直观化、理性化发展可以有效提高市场占有率，提升医药市场营销有效性。
【摘要】文章分析了就我们所处阶段医药市场营销的产品定价和组合策略，并就其行业特点和宏观环境，对其可能的发展方向进行了预测和对应方法进行了阐述。
一、医药市场营销的特点
“市场营销”是从Marketing这个英文单词翻译过来的。医药企业所从事的医药市场营销是个人和医药组织通过创造并同其他人交换产品和价值以满足需求和欲望的一种社会管理过程。其主体是个人和医药组织，客体是医药产品和价值，核心是交换，最终目的是有利益地满足需求。现阶段我国医药营销具有以下特点：产品的同质性；供需双方信息的不对称性；营销盈利的不合理性；医药服务的超前性；医药服务的同步性。
二、医药市场营销的策略
众所周知，医药行业是一个高新科技含量、集约化、国际化程度很高的产业，也是一个高投入、高收益的产业。随着改革开放的不断深入以及外资医药公司的大量涌入，随着*加入WTO，*医药行业正面临着巨大的冲击和挑战。在此背景下，如何选择性地借鉴和运用发达国家的现代营销管理理论和经验，结合*医药市场的实际现状，采用更为科学的营销与管理策略，是目前*医药行业亟需研究和解决的课题。
1、医药产品组合策略
(1)扩大产品组合策略：包括拓展产品组合宽度和加强产品组合的深度。拓展宽度是指在原产品组合中增加一个或几个产品线，扩大经营产品范围；加强深度是指原有产品线内增加新的产品项目。一般来说，扩大产品组合，有利于企业充分地利用人力、物力、财力资源，分散风险，增加竞争能力；有利于增强企业经营的稳定性；适应消费者多方面的需求，有利于扩大经营规模。但这种方法要求企业拥有多条生产线，多种销售渠道，会增加企业的生产成本和销售费用。
(2)缩减产品组合策略：指减少产品组合的宽度和深度，即从企业现有的产品组合中剔除某些产品线或产品项目。从产品组合中剔除了那些获利很小，甚至不获利的产品线或产品项目，使企业可以集中资源发展获利多的产品线和产品项目。缩减产品项目组合策略可使企业集中资源、技术投入到少数产品，提高质量，扩大这部分产品的生产规模，使销售渠道等策略目标集中，减少资金占用，有利于企业获得较高利润。但同时也存在较大的风险。
(3)产品线延伸策略：指全部或部分改变企业原有产品的市场定位，具体包括向下延伸即企业原来定位于高档市场的产品线向下延伸，即在高档产品线中增加低档产品项目；向上延伸即企业原来定位于低档产品，后来决定在原有的产品线内增加高档产品项目，使企业进入高档产品市场；双向延伸即原定于中档产品市场的企业掌握了市场的优势以后，决定向产品线的上下两个方向延伸，一方面增加高档产品，另一方面增加低档产品，以期占有更广大的市场。
(4)产品线现代化：即把现代科学技术应用到生产过程中去。那么企业将面临是选择逐步现代化还是快速现代化。逐步现代化可以节省资金耗费，但缺点是竞争者很快就会察觉，并有充足的时间采取措施与之抗衡；而快速现代化策略虽然在短时间内消耗资金较多，但可以快速更新完毕，占到有利位置，出其不意，击败竞争对手。
2、医药产品定价策略
(1)折扣折让策略：指原定价格基础上给予购买者一定的价格优惠，以吸引其购买的一种价格优惠。现款折扣：是对迅速支付账款的购买者的价格优惠。这种折扣策略在许多行业都非常盛行，它有助于改善销售者的现金流动性，降低呆账风险及收款成本。实行现金折扣的关键是合理确定折扣率。数量折扣：指企业对购买药品数量大的顾客给予价格优惠。目的是鼓励顾客大量购买从而降低企业在销售、储运、记账等环节中的成本费用。可以刺激顾客在固定的地方订货与购买，培养顾客的购买忠诚度。贸易折扣：指企业根据中间商负担的不同功能及对企业贡献的大小来给予不同的折扣优待。季节折扣：是对在淡季购买药品的购买者的价格优惠。采用这种策略可以鼓励客户早进货、早购买，减轻企业的仓储压力，加速资金周转。还可以使企业的生产和销售不受季节变化的影响，保持相对稳定。促销折让：生产企业对其药品进行广告宣传、布置专用橱窗等促销活动的中间商给予减价或津贴，作为对其开展促销活动的报酬，以鼓励中间商积极宣传本企业的药品。这种策略特别适合于新药的导入期，其实质是企业为开拓药品市场而支付的费用。
(2)差异定价策略：对同一药品或服务，根据流通环节、销售对象、时间或地点等方面的不同，制定不同价格的一种策略。根据流通环节定价：主要表现为购销差价策略和批零差价策略。合理的购销差价既能促进生产企业生产的发展，又能改善经营企业的经验管理，正确指导消费。同样，合理的批零差价有利于调动批发企业和零售企业两方面的积极性，也有利于稳定药品的零售价格。根据购买者定价：即对于同一种药品，在卖给不同客户时采取不同的定价。根据药品形式定价：即根据不同规格、不同品牌、不同包装的药品实行不同的定价。根据时间定价：对于同样的药品，在不同的季节、不同的日期或不同的时刻销售时采取不同的定价。对于药品，主要表现为制定季节差价，这样有利于生产企业合理地安排生产，经营企业有计划地均衡上市，从而保证不同季节的均衡供应，满足消费者的需求。根据地点定价：对于相同的药品，因其所处的位置不同而采取不同的定价。
(3)心理定价策略：针对消费者在购买过程中的心理状态，来确定药品价格的一种策略。整数定价：指在制定药品价格时，不保留价格尾数的零头，而是向上进位取整数。这种定价策略主要适用于高档药品、具有特殊功能的药品和价值大的药品。尾数定价：指在确定药品价格时保留价格尾数上的零头，而不是进位成整数。一般需求价格弹性较大的药品宜采用这种策略。声望定价：利用企业的信誉，或是为了树立药品的高档形象，故意将某些药品的价格制定得比一般药品高，以迎合消费者的“价格质必优”的心理。习惯定价：有些药品的功能、质量、替代品等情况已为消费者所熟悉，而且消费者对其价格已习以为常，家喻户晓。这类药品，企业最好是能满足消费者的习惯，采取习惯定价法。最小单位定价：价格过高，会使人望而生畏，不敢问津。若用较小单位标价，会给人以便宜的感觉，从而促进交易。
三、医药市场营销的方向
纵观我国医药行业的发展历程：2000年前我国药品消费水*低下，年人均消费不到10美元，而中等发达国家为40-50美元。处方药与非处方药管理办法出台及进入WTO后，对医药产品进出口及国内医药市场的影响十分突出。当然由于国内总体经济走强，国内医药市场仍将保持*稳增长。药品市场主要集中于城市，大城市大医院所用进口药与合资企业药品占60%-70%。而到了2008年，医药行业增加值比上年增长17.4%，增幅同比回落0.9个百分点。化学药品原药产量229万吨，中成药产量127万吨，分别增长0.9%和18.7%。1-11月，医药行业实现利润709亿元，同比增长28.4%。
这样高的"增长率，让我们看到了一个行业的蓬勃发展和它的无限生机。但在*改革开放40多周年，却又恰逢国际金融风暴的特殊时期，医药营销产业的发展方向何在?
直供连锁：经过十多年的发展，我国药店的连锁化率显著提高，而我国的连锁药店扩张并购的发展趋势显示出明显的马太效应――强者愈强，集中度明显增加，而中小连锁药店也奋起自救，于是联盟蓬勃发展。然而，即使品牌企业已经从不理会大终端到逐步让步，再到合作，但是这种让步并未达到连锁药店对毛利的追求。一些品牌药企通过分析得出，品牌药达不到连锁药店的毛利率是因为品牌产品在零售终端被当作价格标杆，大家打价格战的结果是品牌产品的价格体系一路走低，最终导致品牌产品在连锁终端销售药店没有利润。怎么解决这一难题?聪明的品牌药企想出报批另外的品规或设计不同的包装，以大包装提高了客单价，且不给传统流通渠道供货。由于没有在市场上流通，因此，只要销售到规定的价格，连锁药店的高毛利就有保证。另外，品牌产品直供连锁后，连锁药店由于在自己的渠道中专销这一品规，是不会拿这个产品打价格战的，于是品牌产品的价格体系也就趋于稳定了。可以肯定地说，这一营销举措将慢慢成为一个流行的做法，在以后将逐步推行开来。
战略合作：传统的终端工作在连锁药店主推高毛利、经营自有品牌、总代理和各自形成联盟的基础上，已经不起什么作用了，药店的盈利模式变化，迫使品牌产品和非品牌普药都在改变营销行动，与终端的战略合作、举行大型培训会、举办各种采购经理沙龙、做深、做透形象终端已经成为必需的举措。而且由于同质化的品牌产品较多，不与连锁终端做战略合作，就有可能被忽略从而在终端边缘化。
价格体系：OTC产品和品牌药成为价格战的首选和价格标杆，既是连锁药店竞争的无奈之举，又使连锁药店成为价格战的受害者，同时也成了品牌产品的硬伤，这就是混乱的一路走低的价格体系。维护价格体系要从内外多方入手：首先要解决内部管理机制问题，避免压货，严格控制好各级商业的出货价格体系；其次是建立好渠道和终端价格体系维护队伍，设立相应的价格维护基金；第三是调整好渠道策略，不随意放货，不无止境地向市场要销量；第四是在终端开展一场组织严密、执行严格的维价措施，开展一场轰轰烈烈的全国性维价提价运动，把终端维价当成必要任务来完成。
策略创新：未来的竞争将异常激烈，OTC产品能否做成渠道品牌、终端品牌和消费者品牌都是非常重要的事情，这也是市场扩容、成就更加强大的产品品牌的必由之路。单凭渠道压货、渠道深度分销已经无法达成扩大市场份额的目标了，必须对消费者进行持久的培养、沟通和广告拉动，这就是消费者市场扩容；同时必须对终端店员进行形式多样、方法多样的持续培养，进行终端扩容，而这一系列工作都必须借助营销创新。也就是说，未来营销主流是自己产品的扩容，而不是简单的一个渠道政策。市场扩容应该是一个系统的创新工程，要多管齐下才能最终拉动市场。而且要持之以恒，不可急功近利、浅尝辄止。
——初中英语写作教学策略论文3篇
【摘要】随着我国精神文明建设的不断进步和发展，我国的文化教育产业也在飞速的发展，其中英语教学在我国学校教育教学中占绝大部分。英文写作作为一个初中英语学习过程的重要内容，同时也是初中生掌握一种基本的英语语言表达能力。我国新课标改革中提到，初中生一定要加强其英语语言表达能力。因此，对初中英语写作教学策略的研究已经刻不容缓，要引导学生突破传统的写作难点并形成适合自己的写作方法，从而有效快速地提高学生写作水*。
【关键词】初中生；写作；教学策略
一、在初中英语教学中要坚持的原则
首先，初中英语老师要坚持做到以人为本。特别是在初中英语教学中，要以学生作为英语教学活动的主体，老师则作为英语教学活动中的引导者，改变传统的教学理念，采用创新型的教学方法。其次，初中老师要秉承教学模式多样化的原则。在传统的英语教学课程中，多数老师只注重传授学生英语单词拼写和英语语法基础，忽略了培养学生的英语写作和语言表达能力，导致学生不能将所学的知识应用在实际生活中。所以英语教师要采用不同的英语教学模式，丰富学生的英语课堂教学内容，让同学在学习英语的过程中体会到学习英语的乐趣。最后，要与时俱进。
二、初中英语写作教学存在的问题
1.初中英语教师本身的教学指导问题。在学生进行英语写作和实践的过程中，英语教师的指引和教导最为重要。英语写作教学讲究的是循序渐进，教学工作也要合理安排。一些教师将英语写作部分作为次重点，教学模式也多为生硬的写作题目，只是提出写作标准并让学生在规定时间内完成，或者直接留作课后作业一笔带过。这种陈旧的教学套路一方面导致学生缺乏写作构思，写作思路混乱，不能养成良好的英语写作习惯；另一方面则使写作教学缺乏针对性和有效性。2.学生自身在英语写作方面存在困境。目前学生在英语写作方面存在的通病包括：写作思路混乱、缺乏构思；内容空洞，没有重心。究其原因，第一在于学生本身的词汇量不足；第二在于学生不能对写作题目进行仔细的斟酌思考，缺乏构思；第三，受母语本身的思维束缚，导致学生在进行英语写作的同时经常出现违背英语写作要求的现象。
三、初中英语写作教学策略
1.提高写作兴趣。正所谓兴趣是最好的老师，要想激发学生对英语写作的兴趣，将被动的教学模式转化为使学生主动接受，一方面可以高效的完成英语教学任务，二来还能激发学生的写作水*。在学生进行写作之前根据题目的要求，开展一些富有趣味的引导活动引起学生的注意，激发学生的学习兴趣；运用多媒体教学进行辅助，利用先进的影像教学技术，使英语写作话题变得有血有肉、生动形象。
2.加强写前输入。英语写作作为英语的最终输出，是学生本身语言训练和思想训练的高度结合，体现了学生的综合能力。“听说读写”四个方面相互影响、相互作用，而我们要注重的就是这四个方面的同步发展。第一，以听促写：学生本身的词汇量积累是学生进行英语写作的基础，加大相关听写联系，强化英语写作能力；第二，以说促写：通过教师和学生之间的交谈以及小组内讨论等多种方式帮助学生进行语言交流，从而确定写作框架，丰富写作素材和写作内容；第三，以读促写：阅读是写作的基础，在阅读教学中，可以用图式阅读来激发学生的学习兴趣，促进和已有知识的关联，从而使语言输出更为流畅。
3.写作方法指导。写作本身就是对学生的思维逻辑和语言思维的一种综合表现，当语言能力积累到一定程度时，写作方法就显得尤为重要了。第一，审题方面：作文审题方面至关重要，要想写好一篇文章，首先要审好题，不仅要看到卷面上的文字，还要看出出卷人的想法和用心；第二，布局方面：一篇文章的布局体现了作者思想活动轨迹，对文章所需材料有了充足的准备之后，需要通过对文章框架和内容的整理，让学生对不同文章的结构布局做到心中有数；第三，衔接方面：大多数同学在英语写作时都是在进行词汇的堆砌，句与句之间、段与段之间缺少联系，从而导致整片文章条理不清。写作教学应该注重衔接手段的培养和使用，使学生可以理清文章的层次性，使文章读起来通顺连贯。
4.循序渐进，注重积累。写作本身作为一种语言输出的过程，需要大脑参与思考，而这种能力是需要长期不断的练习才能获得的。学生如果没有词汇语言句型和语法的积累，是写不出好的文章的。所以整个英语写作过程要由易到难、由简到繁的、循序渐进的按照“词不离句，句不离篇”的原则来提高英语写作能力。
5.重视写前指导。写前阶段是写作过程的基础，如果只是单纯的通过以学生为中心的.自由写作对优等生来说可能是一种解脱，而对成绩稍微一般点的同学来说可能非但一点帮助没有，反而使他们更加迷茫。所以在写作前的阶段，老师可以通过教材里的教学内容为参考，设计写前阶段的教学设计，用不同的方法激起学生相关的知识储备，激发学生的写作兴趣。
6。.采用多种评价方式发挥学生的主体作用。修改和评价作文作为写作教学的最后一个环节尤为重要。老师在评价英语教学的同时可以充分的了解学生自身的感受以及学生在写作过程中遇到的问题所在，并依据相应问题改进教学方式。学生在积极参与到学习的评价中可以充分发挥学生本身的主观性。因为学生自身意识到自己写出来的文章会被自己的同学所阅读评价，同龄人的敏感性会使学生尽自己最大能力去认真完成写作。在同学之间相互传阅写作成果和批改作文的同时，促进了学生之间的写作经验交流，让他们不断发现彼此的不足，在修改别的同学的作文同时也使自己思考如何在写作过程中避免类似的错误发生，相互鉴赏，取长补短，从而提高学生的写作能力。总结综上所述，通过初中英语写作水*考察学生的综合能力，最重要的就是学生自身的逻辑思维能力和语言表达能力。初中英语教师可以通过自身的教学经验制定出有效的英语写作教学攻略，提高学生在这两方面的能力，进而提高学生的整体英语水*。
参考文献：
[1]朱瑛.初中数学“活动式”教学策略研究与实践.数学学习与研究,2016（02）.
——商业银行借款合同的3篇
贷款人：________________商业银行
借款人：________________________
身份证号：______________________
现住址：________________________
联系电话：______________________
出质人：________________________
身份证号：______________________
现住址：________________________
联系电话：______________________
借款人因急需资金，以出质人个人储蓄存款/国债为质押向商业银行申请贷款，根据《中华人民共和国担保法》及有关规定，经贷款人、借款人、出质人三方协商一致，订立本合同，以资共同遵守。
第一条 借款用途：贷款人同意贷给借款人个人贷款，借款人取得借款主要用于______________________.
第二条 借款金额：(币种及金额大写)______________________元。质押率：___________.
第三条 借款期限：自________年________月________日至________年________月________日止。放款日期以贷款借据为准，还款日如遇银行节假日，则相应顺延至节假日后的第一个工作日。
第四条 借款利率：_______月利率：________%，按日计息，按月结息，在借款期限内如遇基准利率调整，贷款期限未超过一年的合同利率不变;贷款期限一年以上的，次年______月______日调整利率，上下浮动的比例不变。
第五条 质押担保
1.质物
名称：______________________
户名：______________________
账号：______________________
凭证编号：__________________
金额利率：__________________
开户日：____________________
到期日：____________________
质物合计金额为人民币：(大写)____________________元
2.出质人自愿以其处分权的上述财产作为本合同载明借款的质物，出质给贷款人;质押担保的范围包括借款本金、利息、逾期利息、复利、罚息、诉讼费、律师代理费、损害赔偿金、质物保管费和实现质权的费用等。
3.质物移交时间为__________年__________月__________日。
4.当质物出现价值明显减少的可能时，贷款人有权要求借款人提供相应的担保。借款人不提供的，贷款人有权要求借款人提前归还剩余贷款本金和利息，或处置质物，所得价款用于提前清偿担保的债权。
5.质押的撤销。借款人向贷款人还清本合同项下的借款本息及其他应付款项后，贷款人将质物退还出质人。对已办理质押登记手续的，由贷款人、出质人向登记部门办理注销登记手续。
第六条 借款归还
1.借款期一年(含一年)的，实行到期一次性还本付息，利随本清。
2.借款期限一年以上的，本合同项下借款本息的偿还，以方式还本付息。
3.提前还款：借款人若要提前还款，须提前_______天以书面形式向贷款人提出申请。征得贷款人同意后，借款人可以提前还贷，贷款利息按合同约定的利率和实际使用天数计算。
4.逾期还款：借款人未按本合同约定按期归还贷款，即为贷款逾期。对逾期贷款，贷款人将自逾期之日起按约定利率加收50%罚息。逾期超过一个月时，出质人授权贷款人无征求借款人和出质人的意见，由贷款人主动将本合同约定的质物按序号由小到大顺序变现，以归还贷款人的贷款本息及罚息，由此引起的一切后果由借款人和出质人负责。
第七条 贷款人义务
1.在合同约定的期限内，将借款足额提供给借款人。
2.妥善保管质物。
3.当本合同项下的质押关系解除后，贷款人须将质物返还给借款人、出质人。
第八条 借款人义务
1.按时足额还本付息。
2.在贷款人处开立存款帐户或办理银行卡，并授权贷款人可从该帐户或银行卡划付与借款有关的款项。
3.所借款项用于本合同约定用途，不得挪作他用，并随时接受贷款人对其借款使用情况的检查。
4.在变更通讯地址时立即以书面形式通知贷款人。
第九条 出质人义务
1.在本合同约定的期限内将质物移交贷款人保管。
2.需要办理质押登记的，到有关登记机关办理质押登记手续。
3.在变更通讯地址时立即以书面形式通知贷款人。
第十条 出质人声明
1.质物即质押的存款/国债为合法取得，出质人有权独立处置，否则，出质人将对本合同约定贷款承担连带保证责任，并承担一切法律后果。
2.本合同约定的质押担保是不可撤销的，只要上述贷款本金利息及所有费用尚未还清，质押担保将继续有效。
3.贷款人对质押担保所享有的权益不会因为对本合同的修改、补充、删除而受任何影响。
4.在本合同有效期内，质物发生转期，则转期后的质物即自动替代已作质押的质物。未经贷款人同意，借款人、出质人不得以任何方式使用、变现、转让质物。
第十一条 违约责任
有下列情形之一的，贷款人有权依法处分质物：
1.逾期超过一个月的;
2.本合同贷款总期限届满，但借款人尚有欠款未还的;
3.借款人在借款期内死亡、失踪或丧失民事行为能力后无继承人或遗赠人;
4.借款人的继承人或遗赠人拒绝履行偿还贷款本息义务;
5.质物价值明显减少且借款人不提供相应担保的;
6.借款人或出质人不遵守本合同其他条款的;
7.处分质物所得价款除支付处分质物所需的费用外，优先用于清偿贷款人贷款本息及逾期利息等，如处理后有余款，贷款人将其退还出质人;如不足以清偿，贷款人对借款人有追索权，直至还清全部贷款本息。
第十二条 合同的变更和解除
1.本合同生效后，任何一方不得擅自变更和解除合同。合同的变更，须经贷款人、借款人、出质人三方协商同意，并依法签订变更协议。
2.借款人如将本合同项下权利义务转让给第三方，应事先取得借款人、出质人的书面同意，其转让行为在受让方和借款人、出质人重新签订借款合同后生生效。本合同同时终止。
第十三条 适用法律及纠纷的解决
本合同履行中发生争议，可由各方协商解决;若通过诉讼解决的，由贷款人住所地人民法院管辖。在协商或诉讼期间，不涉及争议部分的条款，应继续履行。
第十四条 其他事项
本合同有效期内，借款人或出质人变更住所、法定名称，应在变更后三天内通知贷款人。否则，贷款人以原法定名称向原住所发送的有关文件，视同送达。
第十五条 本合同自各方签字、盖章、依法设定质押权、质物交付贷款人后生效，至贷款本息及其他费用全部还清时终止。
第十六条 本合同一式四份，各方各执一份。
第十七条 提示
贷款人已提请借款人、出质人对本合同全部条款作全面、准确的理解。在签署本合同时，各方对本合同所有条款均无异义，并对各方权利、义务和责任的条款的法律含义有准确无误的理解。
贷款人：_________________(盖章)
借款人：_________________(指印)
出质人：_________________(指印)
_____________年_______月_______日
——商业银行经营管理问题研究论文3篇
一、商业银行经营管理存在的问题
（一）银行内控机制不健全，规避银行风险不到位
健全的银行内控机制能够有效的对银行风险进行规避，在我国近年来发生的金融事件中，都体现出我国商业银行的内控机制存在问题，造成重大损失。建立健全我国商业银行的内控机制，是银行发展的关键。大部分银行有针对自身发展特点的内控规章制度，但是这种机制在不合理的激励约束下，在支行行长的权利过大，造成相应的监督机制不能够顺利进行的情况下，在电子化控制水*较低的情况下，造成商业银行的内控机制不能够很好地发挥效果，阻碍了商业银行规避风险的能力②。
（二）经营管理的方法落后，无法满足业务需求
尽管我国的商业银行在国际影响下也实行了资产负债比例管理，但是没有很好的进行落实，很多银行都是吸收更多的存款，却忽视了成本，这与外国银行追求效益的目标所取得的效果是截然不同的。这种经营管理的落后，造成我国商业银行的经营管理机制并不健全，使得不能够很好地发挥作用，在竞争中处于不利地位。
（三）分业模式对商业银行造成限制
为了降低风险，我国商业银行实行了分页的经营模式，但是这种方式却导致了我国商业银行的发展受到了限制。这种分页的经营模式，使我国商业银行难以满足企业所需的国际水*的金融产品和业务服务，使一些企业选用外国的银行作为自己的支持后盾。
（四）员工的专业水*不高，易造成风险
银行的许多工作人员只是单纯的完成数字任务，认为只要完成了任务就能够保证银行发展。忽略了员工素质对整体的发展提高作用。
二、商业银行经营管理问题的对策
（一）建立健全适合银行发展的内控体制
在经营管理的改革中，建立健全内控体系是商业银行发展的必然趋势，对于支行行长的权利要进行适当的控制，行长要明确自己的职责，不能盲目行使权利。要强化支行的内控体制建设，通过一系列的方法使支行的内控逐渐的科学化。
（二）改变经营管理模式，提高竞争力
商业银行的根本目的是盈利，因此要在这一目标的趋势下，不断地进行经济管理体制的改革，要运用现代管理技术，加强计算机技术的运用，进行精细的分工，对银行上下进行系统的培训，提高员工的经营管理理念，增强银行的竞争能力。改变经营管理模式还要积极吸收国外的有利经验为自己所用，并且不断地进行创新③。
（三）提高员工的整体素质
要加强员工的思想教育，提高员工的素质，对于员工的岗位特点，进行系统、针对的培训，对于员工的工作银行要进行明确划分，使银行的岗位得到具体的落实，并且岗位责任有人可寻，对员工要进行奖励与约束并存的管理机制，使员工意识到工作责任心的重要性，对员工的知识技能要进行定期的检查，做到用员工之所长，谋银行之发展。
三、结语
商业银行的发展对于我国整个金融业的发展有着积极的推动作用，我国商业银行的经济管理在经济全球化的背景下，竞争能力较弱，跟不上发展的步伐。加强我国商业银行的经营管理，对于一些金融风险起到规避的作用，对于银行自身的发展以及参与国际竞争能力都有很大的提高。
【摘 要】
随着移动互联网、云计算、大数据挖掘技术的不断发展，大数据在银行业领域的应用日趋深入。论文以大数据时代为背景，对大数据在商业银行中的应用现状和存在的问题进行研究。论文运用SWOT分析法對商业银行目前的优势、劣势、机遇和挑战进行分析，发现现阶段银行业在经营管理上的问题，结合大数据应用，从精准营销、客户关系管理、风险控制和用户信用管理四个方面，提出优化商业银行经营管理的策略。
【关键词】
大数据；商业银行；经营策略
1.商业银行业大数据应用的特点
2017年人民银行和银保监会分别在《*金融业信息技术“十三五”发展规划》中提出，商业银行要引入大数据等新技术，推进大数据基础设施建设，加快推动银行业务创新，加强风险控制能力。大数据已经被提升到了国家战略高度，在银行业运用过程中取得了一定的成果[1]。
数据容量大。我国商业银行长期的业务开展，使得银行业“天然”拥有海量数据，商业银行的主要数据是围绕柜面业务系统、信贷管理系统和风险控制系统等产生结构化数据。商业银行推出的电子金融服务系统，使得一些非结构化的数据信息开始产生，包括指纹和人脸识别等。数据结构复杂，移动互联的发展促使半结构化、非结构化数据爆发式增长。数据资产化，利用价值大。商业银行在稳健经营中对数据的准确性有很高的要求，利用好银行已有的海量数据，应用在客户识别、风险识别和产品营销等不同场景下，更好地实现数据资产的增值。
2.基于大数据应用的商业银行经营策略的SWOT分析
2.1 拥有的优势（Strength）
成本控制优势。随着信息技术发展，商业银行能够实现现有业务流程的自动化，大大降低了物理网点的工作人员数量，降低了银行的运营成本。随着云计算能力的提高和技术的成熟，云计算系统中的数据均保存在“云”端，减少关于IT基础设施的建设、单位数据存储和处理的成本。
营销效率优势。商业银行通过本身的海量数据进行深度挖掘，对客户进行静态特征、行为特征、倾向预测三个层次的刻画，构建客户体系，进行营销活动的精确推送。通过分析客户上下游相互关系，了解客户间业务等往来情况，发掘新的潜在客户，确定交叉销售目标，提高了客户服务效率及营销精准度。
风险管理优势。银行在传统风险控制方面积累了丰富经验，这些为大数据挖掘、传输、存储与安全应用提供了相对成熟的基础环境。将大数据、人工智能等技术作为风控工具应用到风险控制工作，提升风险控制效率和精准度。
2.2 存在的劣势（Weakness）
业务同质化。我国商业银行盈利的主要业务是贷款业务，少有针对客户需求设计开发的特色产品。因此，大数据的应用范围可以深入其他能够盈利的业务，如银行业的中间业务。利用大数据优势，找准银行的自身业务定位，打造差异化的竞争模式。
数据共享程度不高。各家商业银行均拥有自己的系统，出于自身利益考虑，几乎不存在分享机制，导致大数据基础建设效率低、数据利用率低、在整体上缺乏系统性，各银行只能描绘客户在本行的交易画像，不能展示出客户的金融全貌。
2.3 拥有的机会（Opportunity）
强化优势。商业银行传统所具备的安全、稳定、诚信等优势可以通过大数据应用进一步巩固强化。在风险管理中进一步利用大数据，提高银行自身的安全性。在营销方面，不断完善客户画像，了解客户真实需求，实现精准营销。成本控制方面，随着大数据技术的不断成熟，人力成本、设备成本和运营成本也将不断降低[2]。
金融产品的创新。在大数据时代，银行业不断进行产品创新，以满足客户个性化需求。这就需要深入了解客户的核心需求，利用大数据建立数据模型，为其定制专属于消费者自己的金融产品，提升用户的体验满意度。
2.4 面临的威胁（Threat）
银行业与互联网金融企业的竞争加剧。信息技术的快速发展，促使互联网金融呈现出爆炸式的发展态势。互联网金融模式具有资金配置效率高、交易成本低、支付便捷、普惠性等特点。互联网企业加快布局金融业，对整个银行业的核心业务产生冲击，挤占了原本属于传统银行业的利润空间。
数据的安全性问题。首先，随着互联网技术的发展，数据量的大幅增加导致了数据的严重失真，大量无序低效的无用信息混进数据库形成垃圾数据，增加信息误读的风险。其次，商业银行运用云*台也伴随着一定的风险：一是网络系统与存储中心可能存在漏洞引起技术安全风险；二是海量客户信息与个人隐私信息的泄露风险。
3.基于大数据应用的商业银行经营管理优化策略
3.1 精准营销
大数据应用更强调相关关系释放出的潜在价值。商业银行拥有海量数据，可利用聚类分析，挖掘出更多数据中含有的潜在特性，帮助商业银行进行市场细分。通过大数据挖掘中的关联分析相关关系，发掘新的潜在客户，确定交叉销售目标。大数据不断推进金融产品创新。商业银行通过大数据挖掘为客户提供差异化服务和定制化价格。根据对海量数据的分析预测，建立相应策略模型，掌握客戶的消费习惯和行为特征，实现创新式的营销、无缝多渠道的销售、个性化的服务[3]。
3.2 客户关系管理
商业银行业务同质化严重，客户管理十分重要。在互联网背景下，金融脱媒现象加速，碎片化金融产品抓住了市场需求，提供差异化产品的同时也剥夺了银行的客户资源。因此，运用大数据挖掘方法可以为商业银行提供更精确的客户关系管理。商业银行可以与其他行业或大数据公司形成合作关系，以获取客户出行、交易习惯等数据，进行客户信用评分，当客户提出需求时，商业银行利用人工智能进行判断。商业银行还可利用大数据更精准地预测客户流失概率，并对相应超过客户流失概率阈值的客户实行定制化客户挽留措施[4]。
3.3 风险控制
银行业作为高经营风险的行业，风险控制是其生存和发展的基础。通过大数据技术扩容传统商业银行风险管理的数据源并处理半结构化和非结构化的各类数据，构建大数据风险管控*台，全面收集客户的数据。注重内外部数据的融合，整合银行内部积累的金融信息，同时，获取外部数据或公共信息等数据，降低信息不对称程度，增强风险控制能力。建立风险管控模型，可以借鉴国内外同业的做法，设计符合实际要求的模型，根据实际情况开展训练，输入实际的数据进行模型训练和验证，合理地改进模型的配置参数，提高模型的准确度[5]。
3.4 信用管理
商业银行信用风险管理对商业银行的贷款决策具有显著影响。商业银行要构建人工和数据相结合的模式，运用大数据挖掘技术，集合内外信息资源，形成覆盖所有机构、所有客户、所有产品的实时监测分析和预警控制网络，提高信用风险预警水*。利用大数据，实现贷款业务的贷前、贷中和贷后全过程管理。强化贷前风险识别，在客户审批阶段，依托行内信用数据库、评级系统及反欺诈*台，提前对客户可能存在的违约风险进行精准判断；强化贷中审批自主化，大数据信贷审批系统以风控评分卡模型的自动审核为主，加以人工审核进行辅助的模式；强化贷后风险监测，商业银行要建立信贷投放、资产质量等多维度的信用风险日常监测指标体系。
【参考文献】
【1】韩雪峰,朱青,马文捷.商业银行应用大数据的安全风险防范研究[J].江苏商论,2017(11):88-92.
【2】齐贵柱,齐苑博.大数据时代商业银行大数据分析研究[J].财经界,2019,500(01):128-129.
【3】屈波,王玉晨,杨运森.互联网金融冲击下传统商业银行的应对策略研究--基于SWOT分析方法[J].西部金融,2015(1):41-45.
【4】严文枢.关于商业银行大数据应用的思考和探析[J].福建电脑,2014(7):68-69.
【5】信怀义.商业银行大数据的应用现状与发展研究[J].*金融电脑,2016(8):26-28.
——商业银行感谢信3篇
以下是一篇感谢信，欢迎大家浏览借鉴！
深圳奥尊信息科技有限公司：
xx市商业银行新一代综合业务网系统经过贵公司及我行全行上下的共同努力，于20xx年4月30日正式上线，5月8日，标志我行电子化建设取得显著标志的"三江"银行卡在青海西宁首次发行，截止20xx年5月30日，新系统运行已趋于正常，各项新业务也逐步得到了开展，在此，我行向贵公司西宁项目组成员吴雄、王海、罗攀峰、刘星、孙联胜、马明、徐建等的艰辛工作表示感谢！尤其向为我行新系统上线做出巨大贡献的吴雄、王海两位同志表示最真挚的感谢！也为双方的合作成功表示忠心祝贺！
xx市商业银行科技处
二Oxx年六月一日
**奥尊信息科技有限公司：
**市商业银行新一代综合业务网系统经过贵公司及我行全行上下的共同努力，于20xx年4月30日正式上线，5月8日，标志我行电子化建设取得显著标志的"三江"银行卡在青海西宁首次发行，截止20xx年5月30日，新系统运行已趋于正常，各项新业务也逐步得到了开展，在此，我行向贵公司西宁项目组成员吴雄、王海、罗攀峰、刘星、孙联胜、马明、徐建等的艰辛工作表示感谢！尤其向为我行新系统上线做出巨大贡献的吴雄、王海两位同志表示最真挚的.感谢！也为双方的合作成功表示忠心祝贺！
**市商业银行科技处
二Oxx年六月一日
——市场营销策略论文 (菁选3篇)
节能环保是大势所趋，绿色能源是未来的主要能源。太阳能产品在市场上竞争激烈，太阳能充电器产品更是绿色朝阳产业。那么太阳能充电器产品该如何写营销策划案呢?今天给大家带来一篇营销案例。
第一章 市场综合分析
1. 市场环境分析
1.1宏观分析
在我国，作为最有前景的新兴太阳能产业，被看作是完成节能降耗指标的“排头兵”。太阳能充电器作为太阳能数码移动电源，能将太阳光这一取之不竭的清洁能源转化为电能，不仅为社会节约了大量能源，而且也有效保护了环境。
1.2市场状况
随着市民购买潜力水涨船高，这也带动了充电器市场的发展，近几年，市*大力提倡节能环保，市民的生活水*的提高也增强了节能环保意识。新能源应用产业符合这个市场的发展要求。
2.市场机会分析
2.1市场潜力
在目前的充电器市场上，大多数都是普通的充电器，而作为新型节能环保产品的太阳能充电器还没得到推广，市民很少听说有这种产品，但了解后想购买的人却很多，下面是调查的数据：
根据调查分析，太阳能充电器有很大的潜在市场空间，该产业的发展潜力非常大。
2.2市场容量
目前太阳能的开发生产企业很少，据调查了解，太阳能作为新开发的科技环保产品，它必然会冲击普通充电器市场，抢占高额的市场容量。
2.3销售预测
综合上面两个因素可以预测到产品一定会得到热销，成为充电器产业的新一代主流产品，由于它在性能上比普通充电器更优越，完全可以替代普通充电器。因此在三年内必将成为所有数码产品的标配、15年前后有稳定的利润、100年内会有更巨大的市场。”
3.SWOT分析
太阳能充电器市场的优势(S)1.内容涵盖丰富，产品特点符合消费需求;
2.产品价格合理，外形时尚，携带方便，适用于应急场合，使用方便、安全;
3.符合现时代需求，环保，节约能源;
4.太阳能充电器在尚未全面推广，市场空间很大，有很大的发展潜力;
5.同类竞争企业不多，在国内只有几家企业生产该产品，同类产品和替代产品少，竞争力度小，有很大利润空间.
太阳能充电器在市场的劣势(W)
1.品牌知名度不高，消费者对太阳能充电器了解甚少或完全不知;
2.现有的锂子充电器价格很低，强烈冲击着该产品的市场占有率;
3.宣传力度不够.
市场机会(O)
1.消费者购买力的提高
2.数码消费市场将呈增长态势，对充电器的需求将持续增加;
3.消费者喜欢追求潮流，喜欢功能先进的产品
市场威胁(T)
1.市场份额的逐步增长会引起同类企业等的打压;
2.同类产品的进驻会该企业产品市场空间的挤压
3.数码附属品消费朝着多样化、个性化方向发展;
第二章 营销策略和目标
1.目标市场营销策略
1.1市场细分
根据消费群体具体情况，细分出18-40岁这一年龄段拥有数码设备的消费群，以及喜欢外出旅游的消费者、经常出差的商务人士和从事野外作业的人群，由于现在人们生活水*普遍提高，生活质量也相应得到提高，所以外出旅游者逐渐增加，加上现代社会的经济发达，商务来往也越来越频繁，因此，以上消费群是一个庞大的市场群体。
1.2目标市场
1.2.1学校：这一个市场是手机、MP3/MP4、数码相机等数码设备拥有者密集地，特别是大学校园，数码设备的普及率极高，据在一所本科院校所做的调查显示，大学生的消费行为相对自由，手机普及率达到92%，MP3/MP4普及率达到81%，数码相机普及率达到32%，而且这一个消费群体对新产品具有很高的购买欲，特别是像太阳能充电器这种科技新产品，又符合当代节能环保的要求，更能引起具有高素质的大学生们的关注与接受。
1.2.2写字楼：写字楼云集了很多商务人士，由于又经常进行商务来往，所以这一人群出差频繁，他们又是数码设备的拥有一族，出差在外突然手机没电从而影响生意的烦恼就发生在这一消费群的身上，而太阳能充电器能帮他们解决这一烦恼，所以太阳能充电器在这一消费群中是有市场的。
1.2.3居民住宅区：拥有数码设备的家庭出门旅游时，带上数码设备，也带上个太阳能充电器是个很好的选择，这样在旅途中就不用担心相机和手机没电了。
1.2.4数码产品卖场：到这里买数码设备的人群，也是太阳能充电器的潜在购买者。数码产品的热销也会带动该产品的销售。
1.3市场定位
1.3.1产品定位
人们在户外作业，外出旅游、出差时，常会出现电量耗尽，而一时又找不到电源或没有相匹配的充电器的尴尬场面，太阳能充电器能正是针对这样一种情况开发出来的。它可以随时随地给手机、MP3、MP4、数码相机、数码摄像机、微型游戏机等移动数码设备，这样就能人们在使用这些电子产品过程中的特殊需求，自然就会备受欢迎。
1.3.2消费群定位
中高端消费群体，比如商务和旅游爱好者，方便、安全、节能的功能对该市场的消费者有很大的吸引力，加之该产品价格适中，收入高的该群体更是它的忠实消费者。收入低但有无负担或在校的学生，也是该产品的潜在消费者，且市场空间很大。
2.差异化营销策略
抓住消费者的心理特征和特殊需要，力求做到“新”、“变”。可以宣传该产品的节能环保和方便携带特征，让节能环保意识深入人心，又重点突出该产品的实用应急功能，抓住消费者特殊需要心理。
产品策略
3.产品描述
本产品由太阳能光电池，蓄电池，调压元件三个部分组成。可以在太阳光下对各类手机产品直接充电，也可以在太阳光较弱或者无阳关的条件下通过储存在内部蓄电池放电，适用于出差，旅游，长途乘车，野外作业等为手机等数码设备充电
3.1产品技术参数
3.2.2太阳能板：5.5V*280mA
3.2.3内置电池：聚合物锂电池 1800mAh
3.2.4输入电压：5V*500mA
3.2.5输出电压：5.5V*500mA
3.2.6外形尺寸：120(L)×69(W)×21(H)mm
3.2.7重量：168 g
3.2.8适用范围：蓝牙/手机/数码相机/PDA/MP3/MP4
3.3产品特征
3.3.1环保，节约能源
以“绿色”清洁、取之不尽、完全免费的太阳光为能源，只要打开太阳能采集板就可以直接吸收光能，然后利用光电转换原理将其转化成电能储存在蓄电池内，其光电转换率可以达到18%，二次转换率高达95%。一台太阳能移动电源可以容纳20xxMA的电量，可一次充满两部手机，或相当于一部普通数码相机拍摄3000张相片的电能。在目前传统能源成本高、环境污染日趋严重的严峻形势下，能节能降耗，为环保作出贡献。
3.3.2特别适用于应急场合
当您在野外作业或旅游，或者遇到停电时，太阳能环保充电器将会帮您的大忙，使您的手机随时随地保持工作状态，让您不间断的与您的朋友和家人保持联系。
3.3.3使用方便
无论何时何地，您都可以极为方便的给您的手机充电。
3.3.4高效率充电
给您的手机充电60分钟，可以获得72小时待机时间及3小时通话时间。
3.3.5外形时尚，携带方便
造型简洁华贵，超薄不锈钢外壳设计，小巧玲珑，携带方便。
3.3.6使用安全
带有充电过充保护，有效延长您的手机电池的使用寿命，使用安全。
4. 价格策略
基于太阳能充电器在充电器市场的中端定位，应选择了快速渗透的定价策略，利用太阳能充电器的价格及整体竞争优势快速扩大其在充电器市场中的份额。
着眼于长期发展，要精心构造了规范化的价格体系，设立了严格的价格级别及其适用范围，同时制定市场零售指导价，尽量统一价格，缩小地区终端零售价格的差距，保护格诺科技太阳能充电器的品牌形象，不但维护了太阳能充电器价格的稳定，同时也为下一步全国性经销体系的价格管理做好了准备。
此外，为维护格诺科技有限公司的品牌形象，严格禁止店头促销采用大幅降价的方式。因为降价不但无益于提高产品的知名度，反而会降低产品的美誉度，让消费者对产品的真实价格和品质产生怀疑。
5.渠道策略
直销能保持我们对市场的控制力并赢得更多利润，地区分销则有助于迅速占领全市的市场。因此采用直销和分销相结合的渠道策略。在城区和各县区设立多个直销品牌店，能有效掌握市场情况，制定适合的价格。
目前，市场部门正与销售部门进行紧密配合，在现有渠道基础上积极着手于全国性经销网络的建设工作。还有就是把产品打进苏宁、国美两大电器市场，以及旺达与合联两家大型数码城，说服其将太阳能移动电源作为手机、MP3、MP4或数码相机、DV的赠礼捆绑销售。
6. 促销策略
整合各种媒介的广告与公关宣传，同时还进行了一系列的店头促销活动。如在一些主力直销或分销店面里设置具有强烈视觉冲击力的陈列专架，安排了多名太阳能充电器促销专员对目标消费者进行详细的讲解与推荐，使各种形式的宣传活动紧密的结合在一起。这样的店头促销活动紧锣密鼓持续了一段时间，同时，组织了一支专业的营销队伍，分别到数码电子产品配件市场、大型商场、超市、旅游公司、旅游用品商店、写字楼、居民小区等地销售，这样不仅可以提高格诺太阳能充电器的销量，而且山西格诺科技成为人尽皆知的知名太阳能充电器品牌。
7.营销目标
7.1近期目标：在营销策划方案执行期间，经济效益目标达到：总销售量为100万台，预计毛利400万元，市场占有率实现50%
7.2远期目标：随着产品技术的不断升级和整个太原市充电器市场的发展成熟，在15年内，企业的产品全面替代普通充电器，在和其他品牌太阳能充电器的竞争中取得巨大的利润和市场空间，市场占有率能实现80%以上。
第三章 行动方案
1. 广告宣传
广告投入的大小并不是决定营销成败的关键因素。沟通的核心价值在于我们向目标消费者传达的信息要有效准确，令人记忆深刻。市场调查证实：因为“方便、节能”的原因而购买太阳能充电器的人最多，说明太阳能充电器吸引消费者的关键点就是方便和节能。因此，把太阳能充电器宣传重点放在方便功能上，其次是节能概念，所有的推广活动都围绕这一主题展开，向消费者传达山西格诺科技太阳能充电器是最佳充电器的概念。
在传播的途径和方式上，利用了一切可能的传播渠道，除电视、报纸广告外，还可采用了专刊、网站等多种有效的传播方式。在一定时段内，从空中到地上，反复向消费者传达客观、实用、生动的产品和品牌内容，对消费者进行感性和理性双重诉求。这样不仅使格诺科技有限公司的信息准确地传达到目标消费群，而且不知不觉中激发了目标消费者对格诺太阳能充电器的兴趣并引发试购。
以网络为载体。公司网页上开辟了“太阳能充电器知识”专栏及论坛，在格诺太阳能充电器与顾客之间、不同消费者之间搭建起一个互动交流的*台。既向消费者传播健康知识，又让广大消费者能在此畅所欲言，发表对产品、服务、销售及广告等各个方面的意见，让网络成为我们向消费者提供的一种延伸服务。
2.风险控制
2.1产品定位风险控制
加强太阳能充电器营销环境的调查研究，掌握相关的情报资料信息，包括顾客需求信息、竞争者信息等，及时了解产品与市场需求是否相符合，做到技术创新与市场需求的相符合。
2.2定价风险控制
要加强调查研究，时刻关注市场价格行情，根据市场反馈信息及时进行价格调整。进行最优价格制定，实现利润的最大化。
2.3广告风险风险控制
进行市场调查，了解人们对播出广告的反应情况，将一些不起作用或作用很小的广告及时撤销，对广告播出效应大的要加强投入力度。做到广告效应的最大化。
以上就是太阳能充电器产品营销方案的全部内容，方案中非常详细的记录了整个营销过程。希望这篇营销策划方案可以为您带来帮助。如果您还需要更多的营销方案模板，请浏览本栏目的其它内容。
1、前言
华为公司作为*民营企业之首，在国际化之路的发展过程中取得了骄人的成绩。但不容忽视的一点是国际整体经济形势正在发生着天翻地覆的变化，使得华为的国际化道路变得异常艰险。鉴于上述背景，本文重点分析华为公司在国际化发展中其市场营销及其战略中存在的问题，通过提出相关的建议与对策打造华为公司的核心竞争优势，以适应新的形势发展的需求。
2、华为公司市场营销现状与存在的问题
进入WTO之后，*综合国力也越来越强，为华为公司的国际化发展道路布置了优良的环境。同时，目前国内“电信重组”高潮已经展开，有利于华为公司的发展，进一步扩大市场份额。华为公司的成功并非是个人单打独斗的结果，而是华为创业之初就一直扮演者学习者的态度，不断汲取行业中优秀企业的经验。随着国际整体经济形势正在发生着天翻地覆的变化，使得华为的国际化道路变得异常艰险。本文通过对华为公司的外部宏观环境和内部微观环境进行分析，得出了华为公司市场营销存在的问题主要包括:
2.1缺乏系统的适用性营销战略
从20xx年开始，华为公司的产品不仅在传统市场销售渠道上稳步增长，并大规模的挺进西欧、北美等发达国家，实现了在国际各大主流市场的全线突破，成为国际电信市场的主流供应商。但是华为公司在国际营销过程中长期营销战略并不是非常确定。
2.2过度的把人力、物力、财力集中在营销渠道上
华为公司建立了一整套完整的营销渠道，符合整体营销观念。但随着国际业务的拓展，华为公司对国际渠道的投入过分集中，其结果是各国经销商的销售热情下降，胃口加大，无形中增加了产品的风险和市场的风险。同时，过多的渠道也严重地侵害消费者的利益，使华为公司产品的国际竞争力下降。
2.3缺乏高端的国际营销人才
国际化初期，华为公司利用国内派出的销售队伍，采取与国内相同的直接与电信运营商洽谈的直销模式，希望将国内市场的经验延伸到更大的市场领域。但实践证明，这条道路在除南美之外的发展*家市场比较有效，在发达国家市场是根本行不通的。
3、华为公司市场营销组合战略制定
3.1产品策略
产品是华为公司赖以生存的基础与发展前提，产品渠道是华为公司完成企业进步的有力保证，华为也在逐步适应市场的要求，改变以往直销的销售渠道，“发掘需求，快速响应需求，创新方案”等来实现产品差异化，建立了适合华为公司的产品渠道管理体系，以超越竞争对手。
3.2价格策略
华为充分利用劳动力成本较低的优势，发展国际化市场，需要积极发展高科持含量的产品，高性价比的产品，高性能但价格相对偏高的产品。
3.3渠道策略
华为也在逐步适应市场的要求，改变以往直销的销售渠道，强化产品的差异化，建立了适合华为公司的产品渠道管理体系，即分销商供应渠道*台。
3.4促销策略
华为公司在制定促销策略时，应综合考虑不同产品的特点、营销目标、企业条件市场环境、促销对象和限制条件等因素，进行有效的促销组合，并灵活地运用。
3.5建立跨文化背景下的人力资源管理机制
华为公司在具体的人力资源管理实践过程中，一定要正视文化差异，求同存异，趋利避害，寻求能够妥善处理文化差异的措施和方法。
4、结论
本文针对华为公司在国际化发展道路中面临的市场营销问题，分析了华为公司外部与内部环境，得出了其市场营销的现状与存在的问题。并制订了华为公司市场营销战略制定，从华为的产品、价格、渠道与促销等四个方面制定了华为市场营销的结合战略，保障华为公司营销战略实施。
作者:李文莹 单位:山东科技大学矿业与安全工程学院
参考文献:
〔1〕廖娅妮.华为公司市场营销战略研究〔D〕.成都:西南交通大学,20xx.
〔2〕珍妮.华为公司在俄罗斯市场营销SWOT分析〔D〕.哈尔滨:哈尔滨工业大学,20xx.
〔3〕李小娟.华为公司国际营销战略研究〔D〕.北京:对外经济贸易大学,20xx.
〔4〕张晓波.华为公司东南亚市场营销策略研究〔D〕.北京:北京邮电大学,20xx.
〔5〕龚海波.华为技术有限公司国际营销策略研究〔D〕.西安:西安理工大学,20xx.
摘要：基金营销对我国的社会主义市场经济的发展具有重要意义，基金市场目前在我国正处于蓬勃发展的趋势。虽然我国的基金市场发展迅速，但在面临巨大发展机遇的同时，也存在相应的竞争与挑战。因此，如何制定有效的开放式基金市场营销策略来充分发掘我国基金市场的发展潜力，是当前我国基金行业急需思考并解决的一个重要问题。
关键词：开放式；基金市场；营销策略
引言
基金作为社会主义市场经济中的重要组成部分，对我国国民经济的建设发展具有重大的推动作用。我国的基金企业不仅需要通过相应的渠道来将基金的份额卖出去，还需要在努力留住客户资源的基础上，充分发掘出一些潜在的投资者，从而为我国开放式基金市场的发展注入新的活力。本文首先阐述了在我国实施开放式基金市场营销的现实意义，再对其中存在的一些问题进行了探讨与研究，进而提出了在我国实施开放式基金市场营销的主要策略及措施。
1．我国实施开放式基金市场营销有何现实意义
基金从交易的形式与组织的形态上来看，主要有封闭式的投资公司、封闭式的契约基金，还有开放式的投资公司与开放式的契约基金。封闭式基金的投资总额以及发行的份数都需要保持不变，相应的投资者只可以通过证券交易市场来实现交易行为。但开放式基金的总额以及相应的发行份数能够随时变化，即能够根据市场方面的实际供求现状来选择发行新份额或者是赎回相关份额。开放式基金中的随时申购与赎回的特性对资产的实际流动性要求比较高，这需要基金管理人员能够具备较高的投资管理水*。除此之外，开放式基金对基金管理公司的约束与激励要比封闭式的基金更强，具备良性约束激励机制的开放式基金公司能够促使相关基金管理人员更加注重企业的声誉以及形象，进而在实际开展工作的过程中，朝着绩效优秀、经营稳定、着眼于中长期等策略方向发展。
从而为客户提供更加优质的基金服务，使得丰富多样的产品类型能够充分满足投资群体的现实需要，进而从最大限度上调动相关社会资源。所以，开放式基金的作用与地位正在不断上升，而且开放式基金已然成为了，能够在全球资本投资市场中占据举足轻重位置的金融产品。我国开放式基金的发展，为群众提供了优良的理财方式与正规的投资渠道，从而为优化社会资源的配置、促进金融资产的增长、推动证券市场的蓬勃发展提供巨大的动力支撑。开放式基金市场营销的现实意义在于它已经被纳入到了相应的社会选择机制之中，它必须要以品牌、质量与服务来赢得公众的认可，并能够基于此基础上逐渐形成一种适合于社会发展现状的基金约束与监督机制，进而促进基金市场在我国的蓬勃发展。
2．我国开放式基金市场营销中存在的一些问题
2.1基金市场不够完善，金融体制的相对落后
从我国目前基金市场的发展形势上看，我国的金融体制还需要进行进一步的深化改革，而且投资者对基金的认识程度还不够深，无法真正理解基金投资的意义与作用，同时，基金市场也急需进一步地完善。这些现实存在的问题都会使相应的基金管理人员在选择基金销售渠道、创新基金产品之时，难以突破市场现状的禁锢，进而影响了基金销售主体对相关投资者活动的实际开展效果［3］。像当前我国股票市场还缺乏相应的做空机制，系统性风险还依然存在。基于这种情况之下，投资者的投资热情必将得到大大地缩减。
2.2创新能力不足，基金产品同质化现象严重
在当前我国国内的开放式基金产品之中，产品的特征不够差异化。因为国内债券市场的相对狭小，以及对产品相关性质的限定，进而使得当前我国国内的货币型基金产品在设计上并没有多大的区别，债券型基金也只是在投资期限上存在相应的差别，所有的有期限的债券都能够投资基金产品，或者是专注于中短债券市场的基金产品。但即便如此，在风格上实现“百花齐放”的股票型基金跟积极配置型基金依然存在名称相近、产品雷同方面的现象。
2.3开放式基金市场缺乏一个准确合理的定位
当前最需要基金理财服务的人群就是中小投资者，但从目前所发布的数据来看，当前许多开放式基金的销售主流对象都是相应的机构客户。基金管理公司不能够忘记基金产品的相关产品特征，所以需要在以后的基金营销之中，能够把握好自身产品的尺度与相关的市场目标定位［4］。与此同时，当前的开放式基金更多的是需要尽可能地动用一切的客户资源，同时根据客户群体的具体情况来进行细分，进而为他们提供不同的基金产品。虽然当前有一部分的开放式基金开始在产品的设计上探索差异化的方式，但在基金的实际营销过程中，他们却没有充分了解到投资者的实际需求，没有根据市场需要来选择开发出相应的基金产品。
2.4基金产品中缺少必要的灵活价格费率结构
虽然当前我国的开放式基金手续费的收取跟前几年相比已经有了较大的进步，但是，由于开放式基金在我国发展的时间还比较短，所以在各种费率的收取与设计上面，还是存在诸多的不足之处。像申购费与管理费等等，基本上还是统一的标准，这不利于基金公司开展优胜劣汰的经营模式。而且，由于申购赎回费的设置不科学、不合理，使得投资者不能长期拥有基金份额，而老基金的申购都是按照净值的方式进行申购的，所以也会在一定程度上影响到原来持有者的现实利益。
2.5促销基金的手段形式单一，不具备实效性
使用行之有效的促销手段能够方便投资者加深对基金情况的了解，同时在一定程度上增加了投资者对基金的印象与相应的投资兴趣，投资者会通过具体考察来将此作为投资决策的重要依据。当前我国的基金促销手段虽然有所进步与发展，但是依然局限在单纯的广告宣传上面，专业人员缺乏对基金产品进行详尽的介绍与为相关投资者提供合适的参考意见或建议。投资者无法真正了解到基金的实际优势与未来的发展前景，所以也就不会投入相应的资金。因此，投资者的许多决策都需要在充分调查与研究的基础上才能做出。
2.6没有统筹规划好基金市场营销的整体战略
当前在我国的开放式基金营销之中，还是存在两个较为严重的问题，进而影响与误导了投资者的购买行为。首先是基金管理公司将过多的精力与资源投入到了开发新的基金营销模式上，其次是新的营销模式更多的是为了迎合投资者的错误投资心理而诞生的。因此不管是在基金分拆还是大比例分红上面，都只是将基金的净值作了形式上的调整与变更，而投资者所持有的实际基金资产却没有任何实质性的变化。这种模式的创新在一定程度上鼓励了投资者错误的投资观念与投资心理。除此之外，还有部分发行机构为了提高基金初期的发行规模，在开放式基金的发行过程中应用了不正当的竞争手段，这也是由于我国开放式基金没有统筹规划好基金市场营销的整体战略而导致的后果与问题。
3．我国开放式基金市场营销的主要策略与措施
3.1实施产品多样化策略
为了有效解决当前我国开放式基金产品同质化严重、经营目标不明确、市场细分不到位等问题，基金公司的管理人员需要针对不同类型的投资者制定并推出不同种的基金，进而适应不同投资者的理财目标。基于这种情况，基金管理公司需要深入研究投资者的具体需求，能够通过组建由研究人员与市场营销人员等所组成的联合产品创新研究小组，来不断扩大公司内部创新产品的构思源，进而开发出能够满足不同投资者需求的开放式基金产品。除此之外，还可以通过借鉴国外基金的品种模式并结合我国自身实际情况，进而开发出更为优质的基金产品。与此同时，还可以根据现实需要来推出相应的蓝筹股基金与高科技行业基金等等。为了在个性化基金产品的营销过程中，避免不适合基金投资的投资者盲目地加入到投资过程中去，则需要相关营销人员能够有针对性地根据投资者的理财目标与投资理念来采取对号入座的方式，引导投资者进行正确的投资。
3.2合理定价收费的结构
为了有效解决当前我国开放式基金市场营销中基金产品价格费率结构不合理、不科学的问题，则需要根据市场的实际情况来制定出的能够满足不同投资者现实需求的灵活收费标准。根据市场营销的基本理论，投资者始终需要考虑到的是相应的定价策略。不同的投资者对费率结构的偏好是不同的，所以基金管理公司需要在同一只的开放式基金内设计出不同种类的收费结构，而且各个系列在一定条件下还能够实现相互转换。像随申购金额递减的前端收费方式，还有随持有期递减的后端收费方式，不同业绩之间的不同管理费的零申购赎回费方式等等。根据国外的一些相关经验，基金在收费方式上还拥有很大的上升空间。除此之外，基金产品的价格需要具备灵活性，要能够根据竞争压力及相关市场营销环境的变化来适时调整相应的定价，同时将价格真正作为基金营销组合策略的重要工具，用来增强基金产品的市场实际竞争力。
3.3拓宽基金的销售渠道
基金产品跟投资者沟通与接触的`直接媒介就是销售渠道，在众多的销售渠道之中，如何有效选择与合理布局，便直接关系到营销的实际成败如何。根据国外相对成熟的基金市场经验，再结合我国目前开放式基金市场发展的实际情况，现在依然需要采取代销与直销并存的营销模式。在渠道的选择上面，则可以以券商、商业银行、基金管理公司直销中心、网上销售多元化通路、专业性基金销售机构等模式，进而积极开展第三方机构的销售业务。与此同时，在各个销售渠道机构的比重选择上面，需要从客观条件出发，能够对不同区域的不同类型投资者差别对待。但需要注意的是，由于不同的销售渠道之间存在相同的趋利性，所以很容易产生不同渠道为了争夺同一目标的市场客户而发生一些利益冲突事件。因此，在选择与布局渠道的过程中，需要合理地分配与解决好利益问题，尽量避免在同一客户群体上分配过多的销售渠道。
3.4开展多元性促销活动
开放式基金的促销活动可以有各种各样的形式，按照市场营销的理论原则，促销活动一般可以分为人员促销与非人员促销，其中包括了公共关系、营业推广及广告等等。为了有效解决我国开放式基金市场促销手段单一，缺乏实效性的问题，基金管理公司需要将人员促销与非人员促销有机地结合起来，进而针对不同类型的投资者来开展形式多样的促销活动。一般来讲，针对中高收入阶层与机构投资者，基金管理公司需要建立起具备了专业素养的直销队伍，从而进行一对一式的人员促销活动，从而达到良好的营销效果。但对于广大中小投资者来说，需要运用非人员促销的手段来开展促销活动，进而在实施广告促销的基础上，综合应用好公共关系及营业推广等手段，从而争取到与投资者进行全方位、持续、广泛的沟通交流。
4．结语
总而言之，我国的开放式基金市场还需要经历一个缓慢的发展过程，这需要基金管理人员能够根据开放式基金在实际发展过程中出现的新问题，来探索解决这些问题的新方法与新途径，进而促进我国金融业的繁荣进步，促进我国国民经济的健康发展。
参考文献：
［1］张萌.我国开放式基金营销策略研究［J］.时代金融,20xx,05:74－76.
［2］张艳兵.我国开放式基金营销策略组合研究［J］.湖南商学院学报,20xx,05:88－91.
［3］王志明,耿德兵.刍议开放式基金营销策略［J］.商业研究,20xx,06:100－103.
［4］潘云浩,魏翔,杜捷.我国开放式基金营销策略及建议［J］.市场周刊.财经论坛,20xx,07:129－130.
——小学数学计算教学策略论文
针对小学生在数学计算中经常出现的题目，引导学生进行反复的练习，增强小学生对数学的计算能力，提高小学数学教学的整体效率，从而促进小学生整体数学成绩的提升，实现小学数学教学的主要目标。
摘要：
数与计算是人们生活、学习、科学研究和生产实践中应用最广泛的一种数学方法;数与计算是人们认识客观世界和周围事物的重要工具之一;数与计算的学习对学生思维能力的发展有重要影响;学习数与计算的过程是培养和发展学生逻辑思维能力的过程。因此，教师要注重对“计算教学”相关教学策略的研究和掌握。
关键词：
小学数学;计算教学;方法
小学数学教学过程中不断融入了计算机教学的方法，部分教师认为计算机属于机械方面的操作，教师在日常教学的过程中利用计算机只需要输入公式便能得到相应的计算结果。在实际教学过程中，教师容易产生对教学策略的忽视，形成小学数学教学“高投资低效能”的结果，学生对数学题目的计算速度较慢，且准确度也不高，小学生整体数学计算效率低下。因此，作为小学数学教师需要在日常教学过程中加强对数学策略的探索，不断提升小学生的数学计算能力，促进小学生全面发展。
一、依据小学生身心发展特点进行教学
在小学数学计算教学过程中，教师一直采用传统的教学方法，学生对教师的教学方式较为生疏，从而造成了学生对教师教学方式的不理解，小学生整体数学计算能力较为低下。这样的教学方式与小学生身心发展特点相违背，不利于小学生对教师教学方法的理解。因此，作为小学数学教师，需要依据小学生身心发展的特点进行教学，改变以往生疏的教学方式，采用学生较为熟悉的方法进行数学计算教学，不断提高小学生的整体教学能力。针对低年级的学生，教师可以借助相关的工具，让学生能够从实践中获得数学计算方法，从而提升小学生整体数学计算能力。此外教师可以采用归纳计算的方法对学生进行教学，培养小学生数学思维能力，营造一个良好的教学氛围，让学生能够在相对轻松的氛围中进行数学知识的学习，从而不断提升数学能力。
然而小学高年级学生在长期的基础知识学习过程中，有了一定程度的理解能力。作为小学数学教师在对高年级学生进行数学教学过程中，可以引导学生观察数学题目，在乘法的教学过程中教师可以指导学生进行小数点的转换，两个相乘的因素同时扩大倍数，去掉小数点，然后所获得的结果再去掉所扩大倍数的乘积即可。此外，针对不同学生需要采取不同的指导，要充分尊重学生的个体差异性，通过加强对学生的题目联系来提高小学生的数学计算能力。这样的教学方式学生在学习的过程中能够很容易理解，在不断归纳总结的过程中能够掌握数学计算的方法，从而提升小学生的整体数学计算能力。
二、引导学生进行估算训练
在实际生活中，人们对估算的计算方法运用得较多，然而在小学教学过程中，教师往往注重精确计算的教学，使学生在估算能力上非常薄弱，造成小学数学教学缺乏实践性。因此，作为小学数学教师，在日常教学过程中，适当地对学生进行估算知识的教学，让学生在生活中形成估算的习惯，采用多种教学方式培养学生的估算技能。教师在进行估算教学的过程中，针对学生的估算结果，可以引导学生再进行精细的计算，检验估算的数字与实际数值之间存在的差距，在此过程中不但能够提升小学生的估算能力，还能检验学生的精细计算技能，从而提升小学生数学计算能力。此外，在数学教学的过程中教师需要引导学生进行课堂交流，对自身的计算方法与同学进行讨论，相互学习，实现共同进步。
三、教师引导学生进行错题分析
学生在学习过程中其实是不断实践的过程，能够对自身的学习能力进行不断地检验，小学生在数学知识的学习过程中需要对诸多的题目进行计算，在整个计算的过程中出现错误在所难免。尤其是低年级的学生，学生身心都处于发展的阶段，在课堂中，教师所教授的内容在课后很容易遗忘。例如，在数学计算过程中经常涉及加减法计算，学生在进行计算的时候很容易出现多加少减的现象，或者是在计算的过程中某些数字忘了书写，从而造成计算中的错误。因此，作为小学数学教师，在日常教学过程中要加强对小学生错题的集中分析，掌握小学生在数学计算过程中常见的错误，从而针对这些错误总结出相应的解决办法，将方法教授给学生，使学生在数学计算的过程中避免出现错误。
此外，教师要端正学生的学习态度，规范小学生的计算书写形式，避免学生由于书写潦草而出现答案上的错误，从根本上提高小学生的数学成绩。综上所述，小学生在数学学习过程中出现错误在所难免，要想提高学生的数学成绩，首先，作为小学数学教师需要转变自身的教学方式，在日常教学过程中教授给学生正确的学习方法，减少学生在数学计算过程中出现错误。此外，针对小学生在数学计算中经常出现的题目，引导学生进行反复的练习，增强小学生对数学的计算能力，提高小学数学教学的整体效率，从而促进小学生整体数学成绩的提升，实现小学数学教学的主要目标。
参考文献：
[1]戴阳.试论小学数学生活化教学策略[J].数学教学,2012(15).
[2]武清芳.浅谈小学数学生活化教学策略[J].教育在线,2013(10).
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